13. Роль кредита в процессе воспроизводства.

Денежные средства временно неиспользуемые в хоз. обороте перераспределяются с помощью такой специфической категории как кредит. Необходимость кредита в обществе обусловлена существованием товарного производства и обращения, действием законов стоимости и расчетов и основано функции денег как средства платежа. Кредит представляет собой систему планомерных эк-ких отношений посредством которых общество мобилизует временно свобод. денеж. средства в народном хозяйстве и передаёт их предприятиям и гражданам по мере возникновения потребностей на условиях возврата с целью повышения эфф-ти обществ. производства. Кредит предоставляется в форме целевых ссуд для покрытия потребностей в дополнит. средствах, возникающий в процессе производства и реализации продукции.

Финансы путём распределения стоимости и формирования денеж. доходов и накопления создают условия для функционирования кредита, который продолжает распределение стоимости, начатое финансами. Этот процесс осуществляется как в рамках предприятий и организаций, так и в общегос. масштабе.

Необх-ть кредита обусловлена тем, что в процессе кругооборота фондов у одних предприятий и организаций образуются временно свободные денежные средства, а у др. не достаёт средств на рефинансирование производства. Через кредитные учреждения эти средства перераспределяются и направляются на удовлетворение экономически обоснованных потребностей предприятий в дополнит. денеж. ресурсах.

В кач-ве временно свободных денежных средств могут выступать также ср-ва гос. бюджета, целевых фондов общественных организаций, фондов сбережения населения, аккумулируемые банками. Т. к. эти дженеж. средства хранятся на счетах в банках, то они зачисляются в общегос. ссудный фонд и составляют кредитные ресурсы страны. В этот фонд вкл. и средства банков.

Совместное функционирование финансов и кредита позволяют создать оптимальные условия воспроизводства, а наличие у них общих черт обуславливает тесную взаимосвязь и взаимодействие.

Вместе с тем в использовании финансовых и кредитных рес-ов имеются некоторые различия.

Фин. рес-сы предоставляются в установленный срок на предусмотренные планом цели на условиях безвозвратного финансирования. Кредит же выдаётся только на условиях возвратности с соблюдением установленных принципов кредитования, к кот. относ-ся :

Планомерность.

Срочность.

Возвратность.

Платность.

Целевой характер выдачи кредита.

Материальная обеспеч-ть выданных ссуд.

Формы кредита: гос. кредит, банковский, авансовый, потребительский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, товарный, международный.

14.Принципы банковского кредитования.

В системе кредитных отношений ведущее место занимает банковский кредит, включающий в себя использование временно свободных денежных средств и предоставление ссуд на определённых условиях. Основное назначение этого кредита состоит в обеспечении бесперебойного кругооборота фондов предприятий и организаций, укреплении хоз. расчётов.

По видам банковские кредиты бывают:

Краткосрочные.

Долгосрочные.

1. Кредит, предоставленный на срок до 12 месяцев для целей, связанных с созданием и движением оборотных (текущих) активов, если иное не предусмотрено зак-вом республики. Кредиты на выплату заработной платы могут быть выданы на срок не более2 месяцев.

2. Под долгосроч. кредитом понимается кредит, предоставленный на срок до 6 лет для целей, связанных с созданием и движением внеоборотных (долгосрочных) кредитов, включающих кредиты на преобразование объектов для последующей передачи их в аренду (лизинг), срок которых ограничивается сроком действия финансовой аренды (договоры лизинга).

Долгосрочные кредиты предоставляются как правило на реализацию проектов, связанных с созданием и увеличением производственных осн. средств, если окупаемость проекта составляет не более 5 лет и погашение кредита обеспечивается в течение 6 лет со дня выдачи первой суммы кредита.

Кредит предоставляется после заключения в письменной форме кредитного договора, который подписывается руководителем, главным бухгалтером банка и кредитополучателем – юридическими лицами или др. должностными лицами, наделёнными в установленном порядке соответствующими полномочиями.

Кредитный договор действует с момента его заключения и до полного исполнения обязательств по возврату кредита и уплате %-тов за пользование им, а тааккже полное выполнение обязательств обеими сторонами.

Принципы банковского кредитования:

Планомерность.

Срочность.

Возвратность.

Платность.

Целевой характер выдачи кредита.