25.Потребительский кредит.

Потребительский кредит - экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Дает возможность населению приобретать относительно дорогостоящие товары, для полной оплаты которых, у покупателей не хватает средств. Процесс накопления средств на покупку товаров растягивался бы на длительное время. Одновременно ускоряет реализацию продукции, кругооборот капитала. Субъектами кредитных отношений здесь являются физические лица (заемщики), в роли кредиторов выступают банки и внебанковские кредитные учреждения. При выдаче потребительских ссуд между заемщиком и кредитором заключается договор, где определяются такие условия, как: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантия погашения, ответственность сторон.В качестве гарантии возврата ссуд заемщиком выступают: получаемые им заработная плата и другие доходы, залог имущества, страховые полисы, поручительства третьих лиц и др. Величина и сроки кредита определяются таким образом, чтобы платежи за кредит и проценты не превышали 50% среднемесячного дохода заемщика.Классификация потребительских кредитов по следующим признакам:по целевому назначению;формам выдачи – товарные или денежные;срокам выдачи – краткосрочные и долгосрочные;по способу погашения – погашаемые постепенно, согласно графику, или разовым платежом.

В зависимости от целевого назначения различаются следующие виды потребительских кредитов:инвестиционные – ссуды на кооперативное жилищное строительство, строительство индивидуальных жилых домов, строительство дач, гаражей;для покупки товаров (длительного пользования) – телевизоров, пылесосов и др;на развитие личных хозяйств – ссуды на покупку сельхозтехники, транспортных средств, скота, плодовых деревьев, удобрений;целевые кредиты отдельным социальным группам – молодым семьям, студентам;на нецелевые потребительские нужды – без указания цели использования (лечение, восполнение урона от стихийного бедствия, получения образования).

26.Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит - товарная форма кредита, предоставляемого на краткосрочной основе.Здесь кредиторами выступают предприятия-поставщики, а заемщиками являются предприятия-покупатели. Роль банка, как кредитора здесь полностью исключена, а предприятия напрямую контактируют друг с другом, минуя банк. При этом кредите в кредитную сделку вступают только ресурсы поставщика, который реализует свою продукцию или оказывает услуги.

На объем коммерческого кредита оказывает влияние:Развитие кредитного рынка в РБ;Развитие других форм кредита;Система налогообложения;Ставка рефинансирования;Уровень инфляции.Коммерческая форма кредита имеет свои черты.Положительные: оперативность,техническая простота оформления

Отрицательные: его размер ограничен, имеется характер отсрочки платежа, риск для поставщика и сильное влияние со стороны банковское сверы при учете и переучете векселей.Отличия банковского кредита от коммерческого кредита:

1)по характеру кредиторов и заемщиков. При банковском кредите – кредиторы всегда банки. При коммерческом – и предприятие-поставщик, и предприятие-покупатель;2)по способу предоставления кредита. Банковский – денежная форма, коммерческий – товарная;3)по срокам предоставления кредитных ресурсов. Банковский – краткосрочная и долгосрочная форма кредита, коммерческий – только краткосрочная.

27.Лизинговый кредит.

Лизинговый кредит – отношения между юридическими лицами по поводу передачи в долгосрочную аренду основных фондов, а также финансирования, приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества. Объектом лизинга может выступать любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам. Субъектами лизинга выступают лизингодатель (арендодатель), пользователь (арендатор), производитель.Пользователь – сторона, договаривающаяся с лизингодателем на аренду основных фондов, которая затем наделяется правом владения, пользования и распоряжения объектом лизинга. В качестве производителя выступают предприятия, осуществляющие производство и реализацию объектов лизинга. В качестве лизингодателя выступают либо специализированные лизинговые компании (фирмы), либо коммерческие банки или их дочерние лизинговые фирмы.Он дает возможность производителям продать свою продукцию лизингодателям, а предприятиям-пользователям – приобретать основные фонды у них в рассрочку. Разнообразие форм лизинга базируется на трех наиболее распространенных типах операций:оперативный лизинг;финансовый лизинг;возвратный лизинг.Оперативный лизинг это арендные отношения, при которых расходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемого в аренду имущества, не покрываются лизинговыми платежами в течение одного лизингового контракта. Характерными особенностями этого лизинга являются:договор лизинга заключается на срок меньше амортизационного периода объекта лизинга;после истечения срока контракта объект лизинга возвращается арендодателю, или контракт перезаключается;лизингодатель обычно сам страхует объект лизинга, обеспечивает его техническое обслуживание.Финансовый лизинг – арендные отношения, предусматривающие в течение периода своего действия выплату лизинговых платежей, покрывающих полную стоимость амортизации объекта лизинга (или большую его часть), дополнительные издержки и прибыль лизингодателя. Главные особенности финансового лизинга:наличие более продолжительного периода лизингового соглашения, обычно близкого к сроку службы объекта сделки;высокая стоимость объекта;обычно предусматривается выкуп объекта лизинга;арендатор несет риск капиталовложения.Возвратный лизинг — это финансовая операция, в которой одна сторона (Продавец) продает активы другой стороне (Покупателю) при условии, что Покупатель впоследствии сдаст эти активы в аренду Продавцу. Продавец лизингового имущества одновременно является лизингополучателем. Договор возвратного лизинга. После покупки актива, собственник заключает долгосрочное соглашение, по которому актив сдается в возвратный лизинг продавцу, по оговоренной ставке аренды.