36. Основа кредита

Наиболее глубоким уровнем сущности кредитных отношений является основа кредита , т. е. то, на чем формируется сущность кредита и исходя из чего она определяется. Основа кредита представляет собой ядро его сущности, под воздействием которого определяются все прочие его свойства.

Современная система кредитования обладает таким признаком как взыскание процента по ссудам . Это связано с тем, что банковский кредит преимущественно предоставляется на базе привлеченных средств. Последние являются для банка платными ресурсами.

Будучи коммерческими предприятиями, банки не могут приобретать ресурсы за плату и при этом «продавать» кредиты на безвозмездной основе. Движение кредита как капитала порождается платным характером кредита. Соответственно, и взыскание ссудного процента становится в современной системе кредитования неотъемлемым правилом.

Но еще более глубинной характеристикой, чем ссудный процент, является возвратность , которую действительно можно считать основой кредита. Какова бы не была стадия движения ссужаемой стоимости, возвратность является всеобщим свойством кредита. Она представляет собой определяющую черту, некое специфическое свойство, характеризующее кредитные отношения.

Возвратность основана на материальных процессах, прежде всего на завершении кругооборота стоимости. Оно, впрочем, само по себе не является возвратом; благодаря высвобождению стоимости возврат становится возможным.

Возврат кредита происходит тогда, когда благодаря высвободившимся средствам у заемщика возникает возможность вернуть денежные средства, полученные во временное пользование.

Возвратность имеет одинаково большую важность и для кредитора, и для заемщика. Для кредитора самим условием выдачи ценностей взаймы является обязательное их возвращение; для заемщика важно использовать полученную сумму таким образом, чтобы гарантировать своевременное высвобождение стоимости и ее возврат.

37. Функции кредита

Основные функции кредита – перераспределение, замещение.

1 . Перераспределительная функция кредита подразумевает перераспределение стоимости, которое может происходить по территориальному и отраслевому признакам: а) межтерриториальное – удаление друг от друга кредитора и заемщика не имеет значения для кредита; б) межотраслевое – стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику – предприятию другой отрасли. Эта форма является в современной экономике решающей; в) внутриотраслевое перераспределение – наблюдается при получении кредита предприятиями отраслевых банков.

Внутрихозяйственное перераспределение стоимости на кредитных началах невозможно, кредитные связи не могут возникать внутри одного и того же предприятия, т. е. предприятие не может кредитовать само себя.

Уровни перераспределения ресурсов посредством кредита:

– на уровне предприятий, в рамках индивидуального кругооборота и оборота стоимости перераспределению подлежат товарно‑материальные ценности и денежные средства;

– на народно‑хозяйственном уровне в рамках совокупного кругооборота стоимости перераспределяется валовой продукт, национальный доход.

Перераспределительная функция кредита включает не перераспределение стоимости вообще, а лишь временно высвободившейся стоимости. Эта стоимость, полученная заемщиком, вкладывается в разнообразные производственные нужды.

2.  Замещение действительных денег кредитными операциями. Необходимые для такого замещения условия существуют в современном кредитном хозяйстве. Благодаря операциям перечисления денежных средств с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачета взаимной задолженности, перечисления только сальдо взаимных зачетов создаются возможности для сокращения налично‑денежных платежей и совершенствования структуры денежного оборота. Замещение денег как функция кредита носит не всеобщий, а временный характер. После получения заемщиком ссуженной стоимости она берет на себя свойственную деньгам работу, т. е. может использоваться для приобретения ценностей, осуществления платежей и т. д.