Калькуляция себестоимости продукции.

Период работы	2010г.	2011г.	2012г.	2013г.
Себестоимость продукции	5 424,57	8 136,8	8 136,8	8 136,8
Корма	3 941,87	4 562,8	4 562,8	4 562,8
Эл. энергия, ГСМ	540	810	810	810
Затраты на оплату труда	1 520	2 280	2 280	2 280
Начисления на ФОТ рабочих	228	342	342	342
Накладные расходы	94,7	142	142	142

Финансовый план.

Расчет выручки от реализации животноводческой продукции.

	2010	2011	2012	2013
Реализация молока, т.	1 320	2 190	2 190	2 190
Цена, тыс. руб./т.	14	16	18	20
Выручка, тыс. руб.	18 480	34 560	38 880	43 200

Для получения необходимого объема молока выбрана порода животных – «Ярославская». Данная порода коров мало подвержена заболеваниям, производит молоко с высоким содержанием белка и жира, что в свою очередь значительно увеличивает стоимость молока, за свою жизнь корова дает 7-8 лактирующих периодов. В отличие от импортных животных дающих 2-3 лактирующих периода. Средний надой коров Ярославской породы при беспривязном содержании и сбалансированном рационе кормления 5-6 тыс. литров за лактацию.

Таким образом использование этой породы минимизирует риски, связанные с преждевременным выбытием животных из процесса и позволяет достигать расчетных объемов молока.

Коровы этой породы уже имеются в хозяйстве в количестве 145. Дополнительные 255 животных подбираются на территории Ярославской области, в хозяйствах, заканчивающих свою деятельность. Таких в области много.

Прогнозный баланс.

	2010	2011	2012	2013
Выручка от реализации	18 480	34 560	38 880	43 200
Себестоимость реализованной продукции	5 424,57	8 136,8	8 136,8	8 136,8
Результат от основной деятельности	13 055,43	26 423,2	30 743,2	35 063,2
Прибыль нарастающим итогом	13 055,43	39 478,63	70 221,83	105 285,03

Налогообложение – Единый сельхозналог (доходы, минус расходы – 6 %) - заменяет НДС, ЕСН, налог на имущество.

В данном прогнозном балансе не учтено снижение себестоимости за счет применения в производстве электроэнергии и биодизельного топлива собственного производства.

Из прогнозного баланса видно, что при сегодняшних ценах на продукцию и несколько завышенных затратах на её производство рентабельность данного бизнеса достаточно велика. В тоже время есть прогнозируемый ресурс её увеличения за счет снижения затрат (свое топливо и электроэнергия) и роста спроса на продукцию.

Реализация проекта проводится поэтапно.

Первым этапом является создание молочного комплекса, позволяющего получать необходимый доход для развития проекта дальше. При полной реализации проекта чистая прибыль составит более 30 млн. рублей в год, что обеспечивает окупаемость проекта менее трех лет.