4.2 Расчет страховых тарифов
Страховые тарифы по рисковым видам страхования рассчитываются в соответствии с Методикой расчета тарифных ставок. Данная методика применяется для расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования при выполнении следующих условий:
1. Существует статистика, либо какая-то другая информация по данному виду страхования.
2. Предполагается, что не будет таких событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев.
3. Расчет тарифов производится при заранее известном количестве договоров, которые предполагается заключить со страхователями.
В соответствии с данной методикой нетто-ставка (Тн) включает в себя основную часть (То), обеспечивающую формирование страховщиком фонда денежных средств и рисковую надбавку (Тр) за счет которой страховщик создает часть средств страхового резерва.
,
Основная часть нетто-ставки (То) соответствует средним выплатам страховщика и рассчитывается по формуле:
,
где Sв – средняя величина страхового возмещения на один страховой случай по договорам страхования данного вида;
S – средняя страховая сумма на один договор страхования данного вида;
q – вероятность наступления страхового случая в расчете на один договор страхования данного вида.
,
где m – количество страховых случаев в n-договорах;
n – общее количество договоров, заключенных на некоторый период времени в прошлом.
Рисковая надбавка рассчитывается по следующей формуле:
,
где n – планируемое число договоров страхования;
а(у) – коэффициент гарантии, означающий, что страховая организация с вероятностью у предполагает обеспечить превышение общей суммы выплат страховых возмещений над всей собранной страховой премией по данному виду страхования. Значение а(у) берется из таблицы:
у |
0,84 |
0,90 |
0,95 |
0,98 |
0,9986 |
а |
1,0 |
1,3 |
1,645 |
2,0 |
3,0 |
Брутто-ставка рассчитывается:
,
где Н – нагрузка в процентах, которая в свою очередь рассчитывается:
,
где П – общая фактическая страховая премия, собранная страховщиком по договорам данного вида страхования за 1-2 года.
Брутто-ставка может рассчитываться и по другой формуле:
,
где Н – нагрузка в абсолютном выражении;
Тн – нетто-ставка, выраженная в процентах или рублях со 100 руб. страховой суммы.
4.3 Тарифная политика
Тарифная политика в страховании это систематическая работа страховой организации по разработке, уточнению, упорядочению страховых тарифов с целью осуществления эффективной деятельности тарифной политики. Тарифная политика страховых организаций базируется на следующих основных принципах:
1. Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступления страховых платежей полностью покрывало расходы страховщиков, а также обеспечивало ему определенную прибыль.
2. Принцип эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика означает, что размер нетто-ставки должен максимально соответствовать размеру вероятного ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за определенный период.
3. Принцип доступности страховых тарифов означает, что страховые взносы, которые обязан уплачивать страхователь, должны соответствовать его платежеспособности, т.е. не должны быть для него обременительными. Слишком высокие тарифные ставки ведут к сокращению количества страхователей.
4. Принцип стабильности размера страховых тарифов. Означает, что если тарифные ставки остаются стабильными длительное время, то у страхователей укрепляется уверенность в надежности данного страховщика.
5. Принцип расширения объема страховой ответственности страховщика является приоритетным в деятельности страховой организации. Расширение объема страховой ответственности в первую очередь выгодно страхователю, т.к. для него тарифные ставки становятся более приемлемыми. Страховщику расширение объема страховой ответственности обеспечивает снижение показателей убыточности страховой суммы.