3.4 Лицензирование деятельности страховых организаций

Документом, удостоверяющим право страховщика на проведение страхования на территории РФ, является лицензия, выданная органом страхового надзора. Под лицензируемой страховой деятельностью понимается деятельность страховых организаций, связанная с формированием специальных денежных фондов, необходимых для предстоящих страховых выплат. Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, страховой брокерской деятельности выдается Федеральной службой по финансовым рынкам в сфере страховой деятельности при Министерстве финансов РФ.

Лицензирование видов страхования регламентируется законом РФ «Об организации страхового дела в РФ». Лицензии выдаются на проведение обязательного и добровольного страхования юридическому лицу, зарегистрированному на территории Российской Федерации. Для получения лицензии страховая организация предоставляет в орган страхового надзора следующие документы:

1. Заявление;

2. Учредительные документы;

3. Документ о государственной регистрации в качестве юридического лица;

4. Сведения о составе акционеров;

5. Правила страхования;

6. Расчеты страховых тарифов;

7. Положение о формировании страховых резервов.

Принятие решения о выдачи лицензии или об отказе в ее выдачи осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий 60 дней с даты получения органом страхового надзора всех необходимых документов. О принятии решения орган страхового надзора обязан сообщить страховщику в течение 5 дней со дня принятия решения.

При выявлении нарушений со стороны страховщиков органы надзора могут давать им предписания по устранению недостатков; ограничивать или приостанавливать действие лицензии; принимать решение об отзыве лицензии.

Предписание – это письменное указание Федеральной службы по финансовым рынкам и (или) территориального органа страхового надзора, обязывающее страховщика устранить выявленное нарушение в установленный срок.

Предписание дается страховщику за нарушение требований законодательства, в том числе:

• несоблюдение установленных правил формирования и размещения резервов;

• осуществление видов деятельности, которые страховщик не имеет право осуществлять;

• непредставление в срок документов или установление факта представления в Минфин недостоверной информации и иные нарушения.

Страховщик обязан в установленный предписанием срок представить в Федеральную службу по финансовым рынкам документы, подтверждающие устранение выявленных нарушений. В случае неисполнения предписания действие лицензии ограничивается или приостанавливается.

Ограничение действия лицензии означает запрещение страховщику заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по определённым видам страхования или на определенной территории. Приостановление действия лицензии означает запрещение страховщику заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по всем видам страховой деятельности. Возобновление действия лицензии означает восстановление права страховщика на осуществление страховой деятельности в полном объеме.

Представление страховщиком в установленный срок документов, свидетельствующих об устранении нарушений, является основанием для возобновления действия лицензии. Отзыв лицензии означает запрет на осуществление страховой деятельности, за исключением выполнения обязательств по действующим договорам страхования. Отзыв лицензии осуществляется при неоднократных и грубых нарушениях страховщиком страхового законодательства и непринятии мер по их устранению.

Тема 4. Сущность страхового тарифа

Вопросы:

4.1 Состав и структура страхового тарифа.

4.2 Расчет страховых тарифов.

4.3 Тарифная политика.

4.4 Доходы и расходы страховой компании.

4.1 Состав и структура страхового тарифа

Размер страхового взноса, вносимого страхователем страховой компании, формируется на основе страхового тарифа.

Страховой тариф – это денежная плата страхователя с единицы страховой суммы или объекта страхования, либо процентная ставка от совокупной страховой суммы.

Из страховых взносов страховщиком формируется страховой фонд, идущий на покрытие ущерба в результате наступления страховых случаев.

В международной практике страхования страховой тариф называют брутто-ставкой (Тб) которая состоит из нетто-ставки и нагрузки:

Нетто-ставка (Тн) – это основная часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда.

Нагрузка (Н) необходима для покрытия накладных расходов страховщика и для формирования прибыли. Доля нагрузки в брутто-ставке по рисковым видам страхования обычно не превышает 40-50%. По накопительным сберегательным видам страхования она значительно ниже.

БРУТТО-СТАВКА
НЕТТО-СТАВКА		НАГРУЗКА
Чистая нетто-ставка	Рисковая надбавка	Надбавка на покрытие накладных расходов	Надбавка на прибыль

В соответствии с принципом эквивалентности в качестве минимальной премии за риск выступает ожидаемая величина ущерба, которая называется чистой нетто-премией. Однако данной суммы недостаточно для того, чтобы полностью обеспечить страховое покрытие необходимых размеров.

Как правило, реальный ущерб превосходит ожидаемую величину в 50% случаев. Поэтому, чтобы страховщики могли гарантировать страхователям страховую защиту, в состав нетто-ставки включается рисковая надбавка.

Рисковая надбавка предназначена для финансирования случайных отклонений реального ущерба от его ожидаемой величины.

Надбавка на затраты страховой компании представляют собой элемент страховой премии, предназначенный для покрытия издержек страховой компании. Последняя составляющая в брутто-премии – это нагрузка на прибыль, т.е. прибыль от страховой деятельности, на которую рассчитывает страховая компания.

НАЗНАЧЕНИЕ ЭЛЕМЕНТОВ СТРАХОВОГО ВЗНОСА

Элемент брутто-ставки	Назначение
1. Чистая нетто-премия.	Финансирование платежей при наступлении страховых случаев.
2. Рисковая надбавка.	Формирование страховых резервов.
3. Надбавка на покрытие накладных расходов страховой компании.	Оплата расходов, включая з/п персонала, издержки по содержанию офиса, рекламу, комиссионные страховым агентам.
4. Надбавка на прибыль.	Формирование прибыли.