5. Напишіть формулу:

Розрахунку оптимального залишку грошових активів у планованому періоді.

6. Задача:

Визначите суму постійних і перемінних витрат по наступним даним:

№ п/п	Показники	Значення
		max	min
1	Обсяг виробництва, тисяч штук	8,5	4
2	Питома вага, %	100	47,1
3	Сума витрат, тисяч грн.	247,4	152

Завдання № 16

1. Дайте відповідь на наступне питання:

Етапи формування політики управління грошовими активами підприємства.

2. ПЕРЕЛІЧИТЕ:

Критерії оцінки покупців по товарному кредиті.

3. Дайте визначення понять:

Внутрішній фінансовий контроль; витрати підприємства.

4. Дайте відповідь на тестові завдання:

4.1. Назвіть основні форми реального інвестування:

а) напрямок чистого прибутку на розвиток виробництва; вкладення капіталу в оборотні активи підприємства; вкладення капіталу на соціальний розвиток підприємства;

б) вкладення капіталу в статутний фонд підприємства; вкладення капіталу на депозитні рахунки; вкладення капіталу в придбання цінних паперів;

в) переведення дебіторської заборгованості в грошові кошти; реінвестування чистого прибутку; придбання цінних паперів.

4.2. З яких розділів складається фінансовий аналіз?

а) аналіз фінансових результатів;

б) аналіз використання капіталу;

в) аналіз фінансового стану;

г) аналіз ділової активності.

4.3. По формах власності капітал підрозділяється на:

а) приватний;

б) державний;

в) іноземний;

г) комерційний.

4.4 Що є однієї з задач фінансового прогнозування і планування?

а) відкриття нових підприємств;

б) визначення життєздатності проекту в умовах конкуренції;

в) пошук нових ідей для поліпшення діяльності підприємства;

г) контроль за інвестиційною й операційною діяльністю.

4.5. Фінансові ризики відносять до:

а) чистим ризикам;

б) спекулятивним ризикам;

в) комерційним ризикам;

г) політичним ризикам.

5. НАПИШІТЬ ФОРМУЛУ:

Розрахунку необхідного обсягу фінансових засобів, що авансуються у фінансування запасів ТМЦ.

6. ЗАДАЧА:

Фірма здійснює постачання своїх виробів на умовах нетто 90 (оплата протягом 90 днів). Замовники роблять оплату цих постачань із простроченням 20 днів. Визначити обсяг відволікання оборотних коштів у дебіторську заборгованість при річному обсязі реалізації 160 000 тис. грн.

Завдання № 17

1. ДАЙТЕ ВІДПОВІДЬ НА НАСТУПНЕ ПИТАННЯ:

Факторинг як спосіб рефінансування дебіторської заборгованості.

2. ПЕРЕЛІЧИТЕ:

Елементи механізму управління прибутком підприємства.

3. ДАЙТЕ ВИЗНАЧЕННЯ ПОНЯТЬ:

Функціонуючий капітал; система організаційного забезпечення фінансового менеджменту.

4. ДАЙТЕ ВІДПОВІДЬ НА ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ:

4.1. Модель Баумоля дозволяє визначити:

а) максимально можливий запас коштів;

б) оптимальну суму коштів на рахунку у визначених умовах господарювання;

в) мінімальну суму коштів на рахунку підприємства;

г) усі відповіді вірні.

4.2. До формалізованих методів фінансового аналізу відноситься:

а) метод ланцюгових постачань;

б) метод процентних чисел;

в) психологічні методи;

г) морфологічні методи;

д) метод експертних оцінок.

4.3. Який етап є завершальним при формуванні фінансової стратегії підприємства?

а) розробка фінансової політики по напрямку фінансової діяльності;

б) розробка системи організаційно-економічних заходів;

в) конкретизація цільових показників;

г) оцінка ефективності розробки фінансової стратегії.

4.4. Які методи використовуються для кількісної оцінки ризику:

а) прямій;

б) непрямий;

в) витрати ефективності;

г) витрати прибутку.

4.5. Назвати фактори, що впливають на оборотні активи на всіх стадіях грошового обігу:

а) виробництво продукції;

б) продаж товарів;

в) розподіл виторгу;

г) чистий прибуток.