Контрольные вопросы

АКТИВ

На начало отчетного года

На конец отчетного года

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

1 543

2 540

Основные средства

245 786

214 523

Доходные вложения в материальные ценности

86 455

70 014

Финансовые вложения

87 645

95 478

Прочие внеоборотные активы

68 096

57 335

ИТОГО по разделу I

489525

439890

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

6 087 276

4 894 035

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

245 873

200 457

Дебиторская задолженность

682 343

472 607

Финансовые вложения

245 736

547 862

Денежные средства

54 621

104 576

Прочие оборотные активы

7 893

4 124

ИТОГО по разделу II

7323742

6223661

БАЛАНС

7 813 267

6 663 551

ПАССИВ

На начало отчетного года

На конец отчетного года

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

120 000

1 000 000

Добавочный капитал (без переоценки)

1 570 488

1 879 513

Резервный капитал

120 457

135 478

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

151 118

172 736

ИТОГО по разделу III

1 962 013

3 187 727

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

50 000

50 000

ИТОГО по разделу IV

50 000

23 000

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

2 457

15 000

Кредиторская задолженность

5 562 766

3 072 711

Доходы будущих периодов

214 574

354 785

Прочие обязательства

21 457

10 328

ИТОГО по разделу V

5 801 254

3 452 824

БАЛАНС

7 813 267

6 663 551

Показатель

За прошлый год

За отчетный год

Выручка

3 475 441

2 954 755

Себестоимость продаж

2 678 445

2 698 047

Валовая прибыль (убыток)

796 996

256 708

Коммерческие расходы

50 478

44 785

Управленческие расходы

24 751

35 471

Прибыль (убыток) от продаж

721 767

176 452

Доходы от участия в других организациях

387 412

478 213

Проценты к получению

40 512

25 472

Проценты к уплате

15 235

9 587

Прочие доходы

247395

65 378

Прочие расходы

1 282 900

677 006

Прибыль (убыток) до налогообложения

98 951

58 922

Текущий налог на прибыль

19 790

11 784

Чистая прибыль (убыток)

79 161

47 138

В) Дополнительно

Численность персонала (человек)

28

21

Количество реализованной продукции (штук)

5000

4200

Доля материальных затрат в себестоимости продукции

55%

50%

Доля переменных затрат в материальных затратах

80%

75%

Доля ФОТ в себестоимости продукции

25%

15%

Доля переменных затрат в ФОТ

70%

75%

Доля амортизации в себестоимости продукции (100% постоянные затраты)

10%

20%

Доля постоянных затрат в прочих затратах

95%

90%

Расшифровка отдельных статей актива и пассива баланса

Запасы, в том числе:

6 087 276

4 894 035

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

5 786 432

4 478 925

затраты в незавершенном производстве

245 876

345 782

готовая продукция и товары для перепродажи

35 684

24 785

товары отгруженные

10 042

34 587

расходы будущих периодов

5 786

6 478

прочие запасы и затраты

3 456

3 478

Кредиторская задолженность, в том числе:

5 562 766

3 072 711

поставщики и подрядчики

3 478 233

2 007 577

задолженность перед персоналом организации

245 782

147 852

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

245 112

100 025

задолженность по налогам и сборам

345 788

211 248

прочие кредиторы

260 288

задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

1 247 851

345 721