2. Примерные темы рефератов

1. Влияние оптимизации налогообложения на финансовый результат деятельности предприятия

2. Особенности оценки налоговой нагрузки предприятия гостиничного бизнеса.

3. Сравнительная оценка применения различных налоговых режимов

4. Особенности применения упрощенной системы налогообложения

5. Проблемы применения обычного налогового режима для предприятий гостиничного бизнеса

6. Особенности прямого налогообложения в России.

7. Налогообложение физических лиц.

8. Налоговое планирование на предприятии.

9. Методы управления налогами на предприятии гостиничного бизнеса.

10. Налогообложение прибыли организаций.

11. Особенности налогообложения имущества предприятий сферы гостиничного бизнеса.

12. Сравнительная характеристика налогов и сборов в России.

13. Порядок и способы уплаты налогов в России.

14. Характеристика налогов льгот по налогу на доходы физических лиц.

15. Характеристика классических и современных принципов налогообложения.

16. Оценка использования налогового потенциала и ее применение в налоговой политике государства.

17. Особенности налогообложения индивидуальных предпринимателей.

18. Проблемы и методы оптимизации налогообложения на предприятиях.

19. Классификация налогов по характеру налоговых ставок.

20. Влияние глобализации и налоговой конкуренции на российскую налоговую политику

3. Примерные проблемы эссе

1. « Налоги – это деньги, взимаемые властью с части общества в интересах целого».

2. «Если бы не было налогов, то…»

3. «Каким я вижу сотрудничество налоговой службы и образовательных учреждений»

4. «Мне, как налогоплательщику, хотелось бы найти на сайте Федеральной налоговой службы информацию о…»

5. «Как важно платить налоги».

6. «Что такое налоги и есть ли причины платить их по собственному желанию?»

7. «Налоги- паруса государства».

8. «Налог - это цена, которую мы платим за жизнь в цивилизованном обществе".

9. «Налоги как инструмент государственного регулирования экономики».

10. «Действия налогоплательщика в ответ на искажающее налогообложение».

11. «Соотношение консервативного, умеренного и радикального подходов при проведении налоговых реформ»

12. «Налогообложение может выполнять функцию иную, чем обеспечение доходов государственного бюджета».

13. «Без налогов разве сможем мы быть сильной страной?»

4. Примерные вопросы для дискуссий на коллоквиумах

1. Проблемы введения налога на недвижимость

2. Проблемы и особенности использования налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц

3. Проблемы и особенности использования налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость.

4. Теория Лаффера : проблема выбора оптимальной налоговой ставки.

5. Развитие косвенного налогообложения : российский и международный опыт.

6. Теория «равенства жертв» и «равной выгоды»: проблемы и пути их решения.

7. Значение предельной и средней налоговой ставки при оценке характера налогообложения

8. Применение принципа «справедливости» А. Смита при налогообложении доходов.

9. Проблемы применения налогового учета по налогу на прибыль на предприятиях.

10. Особенности и проблемы выбора налогового режима крупными предприятиями.

11. В чем отличие налоговой оптимизации от минимизации налогов?.

12. Реализация принципов налогообложения в современном налоговом законодательстве России, а также ведущих индустриальных стран (новых индустриальных стран и аграрных государств).

13. Динамика изменений налоговой системы России в постсоветский период и ее влияние на экономику.

14. Исторический опыт развития налогообложения в России и возможности его применения на современном этапе.

15. Налогообложение (по налогу, группе налогов): его содержание, фискальная (регулирующая, социальная и контрольная) роль (функция).

16. Элементы налога (в соответствии с НК РФ), актуальные проблемы и направления совершенствования.

17. Механизм налогообложения (по налогу, группе налогов) и его использование в целях моделирования налоговых систем.

18. Основные проблемы эмпирических исследований влияния налогов на личные сбережения (инвестиционное поведение хозяйствующего субъекта).

19. Роль конкретных форм сбережений в проявлении эффектов налогообложения.

20. Критерии оценки эффектов налогообложения, ориентированные на различные институциональные позиции.

21. Налоговое бремя организации и пути его оптимизации (теоретико-методологический аспект).

22. Налоговое бремя плательщиков физических лиц: анализ и оценка (теоретико-методологический аспект).

23. Долгосрочные и краткосрочные эффекты в распределении налогового бремени.

24. Анализ перемещения налогового бремени в контексте общего равновесия.

25. Роль мобильных и немобильных факторов производства в распределении налогового бремени.

26. Роль профсоюзов в распределении налогового бремени.

27. Практическое применение результатов анализа перемещения налогового бремени в контексте общего равновесия.