464

Глава 14. Управление кредитом и кредитными рисками

9. По каким признакам можно классифицировать кредитные риски?

10. Какие существуют параметры ограничения крупных кредитов в России и других странах?

11. Какие методы используются банками при системе раннего распознава­ ния кредитных рисков?

12. В чем суть основных методов управления кредитными рисками?

13. По каким направлениям следует анализировать кредитный портфель банка?

14. Как осуществляется управление каждой отдельной ссудой банка?

15. Что такое проблемный кредит и каковы факторы, вызывающие его об­ разование?

16. В чем суть системы реабилитации проблемного кредита?

Глава 15. Управление расчетными технологиями

1. Цели и задачи управления расчетными технологиями • Цели управления рас­ четными технологиями • Задачи управления расчетными технология­ ми • 2. Виды расчетных рисков • Риски неплатежа или нарушения срока плате­ жа • Риски несоответствия формы расчетов, способа платежа и документообо­ рота характеру сделок • Риски несоблюдения нормативных требований к орга­ низации расчетов • Операционные или технологические риски • 3. Управление рисками и доходностью расчетных технологий при безналичных расчетах • Об­ щие принципы управления рисками и доходностью • Управление рисками при расчетах платежными поручениями • Управление рисками при расчетах по ин­ кассо • Управление рисками при расчетах чеками • Управление рисками при расчетах по аккредитивам • Управление рисками при зачете взаимных требова­ ний • 4. Операционные риски и способы управления ими • Виды операцион­ ных рисков • Способы управления операционными рисками • 5. Управление межбанковскими расчетными технологиями • Содержание межбанковских расчетных технологий • Организация управления межбанковскими расчета­ ми • 6. Роль Центрального банка в организации инфраструктуры расчетных тех­ нологий • Выводы • Вопросы для самопроверки ""*

1. Цели и задачи управления расчетными технологиями Цели управления расчетными технологиями

Управление расчетными технологиями является важным элемен­том банковского менеджмента.

Под расчетными технологиями понимают способы организации, контроля и отражения по счетам бухгалтерского учета безналичных рас­четов в их конкретных формах в соответствии с законодательством и нормативными требованиями ЦБ РФ, направленные на минимизацию расчетных рисков и обеспечение их доходности. Расчетные технологии включают коммуникационные системы перевода денег: телеграфно-те­летайпную, электронную связь, международные телекоммуникации.

466

Глава 15. Управление расчетными технологиями

2. Виды расчетных рисков

467

Расчетные технологии связаны с традиционным банковским биз­несом. Они обслуживают денежные потоки в форме безналичных рас­четов по банковским счетам. Особенность объекта управления состоит в том, что безналичные расчеты осуществляются как по поручению клиента, так и от имени самого банка при выполнении им своих обяза­тельств на финансовых рынках, в связи с регулятивными целями, зада­чами банковской политики и др.

Расчетные технологии по поручению клиентов являются банков­ским продуктом, относятся к элементам банковского бизнеса, и управ­ление ими нацелено на получение банками доходов в виде комиссионных вознаграждений. Кроме того, проведение расчетов сопровождается ис­пользованием в банковском обороте денежных средств клиентов в виде остатков на счетах: расчетных, текущих, корреспондентских, суб­счетах, счетах, связанных с использованием специфических форм без­наличных расчетов и требующих депонирования денежных средств (аккредитивы, чеки). Поэтому целью управления расчетными техно­логиями является также и получение дополнительных привлеченных ре­сурсов для банковской деятельности.

Задачи управления расчетными технологиями

Основной задачей управления расчетными технологиями является успешное выполнение поручений клиентов и самого банка, что подра­зумевает быстрое прохождение различного типа информации по меж­банковским счетам, проведение платежей и поступлений в строгом со­ответствии с поручениями клиентов и в режиме реального времени.

Особенностью объекта управления в данном случае является стро­гая регламентация законодательством и Центральным банком РФ пра­вил проведения безналичных расчетов.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» на Банк России возложена за­дача обеспечения эффективного функционирования системы расче­тов. Банк России выступает методологическим центром по разработке правил, сроков и стандартов проведения расчетов, документального оформления организации, документооборота, учета и контроля в бан­ках. Центральный банк РФ лицензирует организацию клиринговых систем.

Нормативные документы по организации безналичных расчетов разрабатываются Банком России в соответствии с требованиями Гражданского кодекса РФ, федерального законодательства. Положе­ние Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 8 сентября 2000 г. регулирует проведение безналичных расчетов в ва-

люте Российской Федерации на ее территории в формах, предусмот­ренных законодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанав­ливает правила проведения расчетных операций по корреспондент­ским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов) и счетам межфилиальных расчетов.

Задача персонала банка состоит в организации расчетных техноло­гий в строгом соответствии требованиям указанного Положения с ми­нимальными рисками потерь для банка и максимальной доходностью. В этой связи в рамках учетной политики банка специалистами банка разрабатываются детализированные правила и указания по организа­ции конкретных расчетных технологий, их отражению по счетам бух­галтерского учета, организации внутрибанковского контроля. В поло­жении о кредитной политике банка предусматриваются конкретные формы кредитования при использовании расчетных технологий.