6.1.1. Незаконное принятие иностранной валюты

в качестве платежного средства (ст. 11.1 КоАП)

Объект правонарушения - общественные отношения в области ва­лютного обращения.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. П. 1 КоАП, образуют конкретные действия лица, незаконно принима­ющего иностранную валюту в качестве платежного средства.

Незаконное означает, что такое действие запрещено законодатель­ством.

Лица, которые могут принимать иностранную валюту в качестве платежного средства, определяются валютным законодательством Рес­публики Беларусь.

Валютное законодательство Республики Беларусь состоит из Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. № 226-3 «О валютном регулирова­нии и валютном контроле», нормативных правовых актов Президента Рес­публики Беларусь, законов Республики Беларусь, нормативных правовых актов органов валютного регулирования и валютного контроля Республи­ки Беларусь, издаваемых в соответствии с их компетенцией, которыми устанавливаются порядок обращения валютных ценностей, права и обя­занности резидентов и нерезидентов при проведении валютных опера­ций, система органов валютного регулирования и валютного контроля, агентов валютного контроля и их полномочия.

Иностранная валюта:

- денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответству- ющем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

- средства в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах, находящиеся на счетах в банках и небан­ковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь.

С субъективной стороны правонарушение характеризуется прямым умыслом. Лицо сознает характер противоправного деяния и желает его совершить.

Субъектом правонарушения может быть только лицо, достигшее 16-летнего возраста, вменяемое.

В качестве взыскания применяется штраф в размере от десяти до пятидесяти базовых величин.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 11.1 КоАП, образуют действия лица, предусмотренные ч. 1 рассматри­-

ваемой статьи, совершенные повторно в течение одного года после наложе­ния административного взыскания за такое же нарушение.

С субъективной стороны правонарушение характеризуется прямым умыслом. Лицо сознает характер противоправного деяния и желает его совершить.

Субъектом правонарушения может быть только лицо, достигшее 16-летнего возраста, вменяемое, к которому было применено админист­ративное взыскание за правонарушение, предусмотренное ч. 1 рассмат­риваемой статьи.

В качестве взыскания применяется:

- штраф в размере от пятидесяти до ста базовых величин.

6.1.2. Нарушение установленного порядка осуществления валютных операций (ст. 11.2 КоАп)

Объект правонарушения - общественные отношения в области ва­лютного обращения.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного ч. / ст. 11.2 КоАП, образуют следующие действия конкретного лица, наруша­ющие установленный порядок проведения валютных операций:

• скупка;

• продажа;

• обмен иностранной валюты, осуществляемые без специального разреше­ния (лицензии) или государственной регистрации;

• иное незаконное использование ценных бумаг и платежных документов в иностранной валюте.

Исходя из требований статей глав 30 и 31 ГК, можно сделать вывод, что по договору купли-продажи иностранной валюты⁵ одна сторона (про­давец) обязуется передать иностранную валюту в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять ее и уплатить за нее определенную сумму в белорусских рублях. По договору мены каж­-дая из сторон обязуется передать в собственность другой стороне одну иностранную валюту в обмен на другую.

К валютно-обменным операциям в соответствии со ст. 276 Бан­ковского кодекса Республики Беларусь относятся:

- операции по обмену иностранной валюты на официальную денежную едини­цу Республики Беларусь и (или) обмену официальной денежной единицы Рес­публики Беларусь на иностранную валюту по установленным обменным кур­сам (купля-продажа иностранной валюты);

• операции по обмену одного вида иностранной валюты на другой вид инос­транной валюты по установленным обменным курсам (конверсия иност­ранной валюты);

• иные операции, определенные Национальным банком.

Валютно-обменные операции на территории Республики Беларусь осуществляются через банки и небанковские кредитно-финансовые орга­низации, имеющие лицензии на осуществление банковской деятельности, предоставляющие право на осуществление таких операций.

Купля-продажа и (или) конверсия иностранной валюты могут осу­ществляться на валютных биржах и на внебиржевом валютном рынке.

Национальный банк может устанавливать предельные значения об­менных курсов, по которым осуществляются купля-продажа и (или) кон­версия иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь.

Порядок осуществления валютно-обменных операций устанавлива­ется Национальным банком.

Ценные бумаги в иностранной валюте:

— являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте;

— являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, не имеющие номинальной стоимости и выраженные в иностран­ной валюте;

• выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с за­конодательством иностранных государств, номинальная стоимость кото­рых выражена в иностранной валюте;

• выпущенные нерезидентами и являющиеся таковыми в соответствии с за­конодательством иностранных государств, не имеющие номинальной стои­мости и выраженные в иностранной валюте;

— платежные документы в иностранной валюте, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Не подпадают под действие данной статьи такие сделки с иностран­ной валютой, ценными бумагами и платежными документами в иност­ранной валюте, как дарение, завещание либо приобретение валютных ценностей по праву наследования.

С субъективной стороны правонарушение характеризуется как умышленной, так и неосторожной формой вины.

Субъектом правонарушения может быть только лицо, достигшее 16-летнего возраста, вменяемое.

В качестве взыскания применяется:

- штраф в размере ста базовых величин с конфискацией предмета админист­ративного правонарушения.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 11.2 КоАП, образуют действия конкретного лица, осуществившего ва­лютную операцию, связанную с движением капитала, без разрешения Национального банка Республики Беларусь, когда в соответствии с зако­нодательством требуется такое разрешение.

С субъективной стороны правонарушение характеризуется прямым умыслом. Лицо сознает характер противоправного деяния и желает его совершить.

Субъектом правонарушения может быть только лицо, достигшее 16-летнего возраста, вменяемое, индивидуальные предприниматели, юри­дические лица.

В качестве взыскания применяется:

- штраф в размере от десяти до ста базовых величин.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 11.2 КоАП, образуют действия лица, осуществившего валютную операцию, связанную с движением капитала, без регистрации либо уведомления в случае, когда в соответствии с законодательством требуются такие регис­трация или уведомление.

С субъективной стороны правонарушение характеризуется прямым умыслом. Лицо сознает характер противоправного деяния и желает его совершить.

Субъектом правонарушения может быть только лицо, достигшее 16-летнего возраста, вменяемое, индивидуальные предприниматели, юри­дические лица.

В качестве взыскания применяется:

- штраф в размере десяти базовых величин.