Расшифровка данных некоторых статей баланса по состоянию на 01.03.2012г.

а) Данные к счёту 10 «Материалы»:

Таблица №3

Остатки по счетам Главной книги на 01.03.2012 г.
№	Наименование счета	Сумма, руб.
10	Материалы (фактическая с/стоимость)	26500
10.1	Основные материалы – цена приобретения (учетная цена)	18800
10.2	Прочие материалы – цена приобретения (учетная цена)	6500
10.3	ТЗР по основным материалам	1200

б) Аналитические данные к счёту 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»:

Таблица №4

№ сч. поставщика	Дата выписки счёта	Наименование поставщика	Сумма
32	03.02.12	ОАО «Форум»	20060
156	14.02.12	ОАО «Сфинкс»	17700
18	22.02.12	ЗАО «Квант»	11800
Итого:			49560

в) Аналитические данные к счёту 62 «Расчёты с покупателями и заказчиками»:

Таблица № 5

№ сч. предъявлённого покупателю	Дата выписки счёта	Наименование покупателя	Сумма
27	03.02.12	ООО «Парус»	12980
36	14.02.12	ООО «Прометей»	11800
49	22.02.12	ООО «Лев»	14160
Итого:				38940

г) Аналитические данные к счёту 71 «Расчёты с подотчётными лицами»:

Таблица № 6

№ п/п	Дата выдачи аванса под отчёт	Ф.И.О. работника	Статья общехозяйственных расходов	Сумма
1	10.02.12	Иванов Н.П.	Канц. товары	250
2	15.02.12	Лавров В.И.	Хозяйств. нужды	1200
3	18.02.12	Уварова Т.С.	Команд. расходы	2000
Итого:				3450

д) Расшифровка счета 90 «Продажи» на 01.03.2012г.

Таблица № 7

№	Наименование счета	Д	К
1	Выручка (90-1)	-	413000
2	Себестоимость продаж (90-2)	289500	-
3	НДС (90-3)	63000	-
4	Прибыль (убыток) от продаж (90-9)	60500	-
Итого:		413000	413000

е) Расшифровка счета 91 «Прочие расходы и доходы» на 01.03.2012г

Таблица № 8

№	Наименование счета	Д	К
1	Прочие доходы (91-1)	-	-
2	Прочие расходы (91-2)	8000	-
3	Сальдо прочих доходов и расходов (91-9)	-	8000
Итого		8000	8000