- •Введение
- •Глава 1. Методы регулирования рисков в деятельности хозяйствующих субъектов
- •1.1. Систематизация методов обработки информации при анализе рисков
- •1.2. Методы регулирования факторов рисков
- •Нормы непредвиденных расходов (рекомендации по резервированию средств)
- •1.3.Обобщенная модель управления рисками предприятий (coso - II: рекомендации Комиссии Тредвея2)
- •Вопросы для самопроверки и литература по главе 1
- •Литература
- •Глава 2. Оценка рисков на корпоративном уровне с использованием количественных методов измерения
- •2.1. Экономический капитал и его интегрированная оценка (raroc)
- •Базовая ситуация: капитал, риск, вероятность дефолта
- •Ситуация с увеличенным собственным капиталом (млн. Долл.)
- •Ситуация с высоким риском
- •Результаты 10 возможных сценариев кредитных потерь
- •Мы видим, что в этом случае кривая имеет более размытый – широкий и плоский – максимум.
- •Соответствие между долговым рейтингом и вероятностью дефолта за год (100 базисных пунктов составляют 1%).
- •Экономический капитал для кредитных рисков
- •Экономический капитал с учетом принятия рыночных рисков
- •Экономический капитал с учетом принятия операционных рисков
- •Принятие решения о деятельности с учетом риска
- •Показатели, учитывающие риск, для принятия управленческих решений, могут быть использованы в следующих бизнес – решениях:
- •Скорректированная на риск доходность капитала raroc
- •Ожидаемая прибыль
- •Акционерная добавленная стоимость
- •2.2. Интегрированное управление рисками и понятие var «стоимости под риском»
- •Понятие var (стоимость под риском)
- •Вычисление var
- •Непараметрический var
- •Параметрический var
- •Почему var можно рассматривать как меру дисперсии риска?
- •Выбор количественных факторов
- •2.3. Вопросы для самостоятельной подготовки и список литературы по главе 2
- •5. Экономический капитал для операционных рисков
- •Литература Основная
- •Глава 3. Регулирование рисков как сфера экономической и управленческой деятельности: микро- и макро-уровень управления
- •3.1. Основы государственной системы и формирование политики регулирования риска в странах ес1
- •Принятие решений по вопросам риска в странах ес: уровни реализации. Эффективное государственное управление, помимо прочего, опирается на способность:
- •3.2. Интегральный риск хозяйственного субъекта: микро-уровень регулирования
- •Вопросы для самоподготовки и литература по главе 3
- •Литература
- •Глава 4. Международные стандарты управления как основа построения системы регулирования рисков
- •4.1. Стандарты, руководства и рекомендации по менеджменту риска, разработанные профессиональными объединениями
- •Перечень основных международных стандартов по управлению рисками
- •(Стандарт риск-менеджмента Австралии и Новой Зеландии as/nzs 4360)
- •4.2. Основные концепции и терминологические особенности методов анализа рисков
- •4.3. Развитие международной стандартизации в области риск-менеджмента - стандарт исо 31000 «Риск-менеджмент – Руководство по оценке риска»
- •4.4. Вопросы для самоподготовки и литература по главе 4
- •Литература
- •Глава 5. Анализ и регулирование рисков как системного фактора развития хозяйствующего субъекта (на примере внедрения инноваций)
- •5.1. Регулирование рисков в деятельности хозяйствующих субъектов как фактор экономически безопасного развития
- •5.3. Вопросы для самопроверки и литература по главе 5
- •Литература
- •Заключение (еще о роли риска в экономике и жизни общества)
- •Общие сведения о стандарте управления рисками ferma.
- •2.2. Процесс риск менеджмента
- •3. Диагностика риска
- •4. Анализ риска
- •4.1. Идентификация риска
- •4.2 Описание риска
- •4.3 Измерение риска
- •4.5 Карта риска (Risk Profile)
- •5. Оценка риска
- •6. Отчет о рисках
- •6.1 Внутренний отчет
- •6.2 Внешний отчет
- •7. Организационная структура и риск-менеджмент
- •7.1 Программа управления рисками
- •7.2 Роль Совета Директоров
- •7.3. Роль структурной единицы
- •7.4. Роль Риск-менеджера
- •7.5 Роль Внутреннего аудита
- •8. Мониторинг
- •11 Сентября 2012г.)
- •1.2. Термины, определения и используемые сокращения
- •Стратегия и тактика риск-менеджмента на малом предприятии
- •1. Стратегия риск-менеджмента
- •Тактика риск-менеджмента
Вопросы для самопроверки и литература по главе 1
1. Назовите основные методы (по видам и классам) анализа рисков, включая обработку информации и оценку чувствительности, применяемые при регулирование рисков.
2. Перечислите и дайте характеристику основных приемов инструментарного анализа рисков.
3. Раскройте содержание (цели, задачи, методы) качественного анализа рисков в деятельности хозяйствующего субъекта.
4. Поясните особенности и ограничения по применению количественных методов анализа рисков в деятельности хозяйствующих субъектов.
5. Сравните основные методы регулирования рисков и их возможности и ограничения в практике применения анализа рисков.
6. Какие элементы включает в себя интегральная модель регулирования хозяйствующих субъектов.
7. Что понимается под результативностью и эффективностью системы регулирования рисков предприятия: сущность понятий, общие и различающиеся компоненты.
8. Назовите основные функции и обязанности внутреннего контроля при проведении мониторинга в системе управления рисками предприятия.
9. Раскройте содержание основных разделов структуры документа «Концептуальные основы управления рисками» хозяйственного субъекта и его отличительные особенности от документа «Регламент управления рисками».
Литература
Авдийский В. И., Курмашов Ш. Р. Прогнозирование и анализ рисков в деятельности хозяйствующих субъектов. – М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 2003.
Авдийский В. И, Герасимов П. А., Лебедев И. А. Анализ и прогнозирование рисков в системе экономической безопасности хозяйствующих субъектов. Учебное пособие: В 2 ч. М.: Финакадемия, 2007.
Альгин А. П. Риск и его роль в общественной жизни. - М.: Мысль, 1989.
Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 1996.
Грюнендаль Г., Воз Д. Анализируя риски, управляем стоимостью компании. 2006.
Грюнинг X. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система корпоративного управления и управления финансовым риском. / Пер. с англ. - М.: Весь Мир, 2003.
Давиа Говард Р. Мошенничество: методики обнаружения (перевод с англ.).-С-Пб.: Изд. ДНК, 2005.
Данилевский Ю. А. Аудит. - М.: «ФБК-Пресс», 2002.
Лапуста М.Г.,.Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности.-М.:ИНФРА-М, 1998.
Малашихина Н. Н., Белокрылова О. С. Риск-менеджмент: Учебное пособие. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2004.
Маршалл А. Принципы экономической науки: В 3-х т. М.: Прогресс, 1993.
Рогов М.А. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2001.
Стейнберг Р., Эверсон М, Мартене Ф., Ноттингем Л. Управление рисками организации. Интегрированная модель.- Стандарт Комитета спонсорских организаций Комиссии Тредвея (COSO): русская версия предоставлена компанией “Делойт” совместно с Институтом внутренних аудиторов.
В.А. Акимов, В.В. Лесных, Н.Н. Радаев. «Риски в природе, техносфере, обществе и экономике». – М.: Деловой экспресс, 2004.
В.А. Акимов, В.В. Лесных, Н.Н. Радаев. «Основы анализа и управления риском в природной и техногенной сферах». Учебное пособие в системе образования МЧС России и РСЧС – М.: Деловой экспресс, 2004.
Грачева М. В. Анализ проектных рисков. – М.: 2005.
А.Ю. Голубин. «Математические модели в теории страхования: построение и оптимизация». – М.: Анкил, 2003.
М.И. Королев. «Экономика. Риски. Защита». Словарь-справочник. – М.: Анкил, 2008.
А.В. Мельников «Риск-менеджмент. Стохастический анализ рисков в экономике финансов и страхования». 2-е издание. – М.: Анкил, 2003.