- •Введение
- •Глава 1. Методы регулирования рисков в деятельности хозяйствующих субъектов
- •1.1. Систематизация методов обработки информации при анализе рисков
- •1.2. Методы регулирования факторов рисков
- •Нормы непредвиденных расходов (рекомендации по резервированию средств)
- •1.3.Обобщенная модель управления рисками предприятий (coso - II: рекомендации Комиссии Тредвея2)
- •Вопросы для самопроверки и литература по главе 1
- •Литература
- •Глава 2. Оценка рисков на корпоративном уровне с использованием количественных методов измерения
- •2.1. Экономический капитал и его интегрированная оценка (raroc)
- •Базовая ситуация: капитал, риск, вероятность дефолта
- •Ситуация с увеличенным собственным капиталом (млн. Долл.)
- •Ситуация с высоким риском
- •Результаты 10 возможных сценариев кредитных потерь
- •Мы видим, что в этом случае кривая имеет более размытый – широкий и плоский – максимум.
- •Соответствие между долговым рейтингом и вероятностью дефолта за год (100 базисных пунктов составляют 1%).
- •Экономический капитал для кредитных рисков
- •Экономический капитал с учетом принятия рыночных рисков
- •Экономический капитал с учетом принятия операционных рисков
- •Принятие решения о деятельности с учетом риска
- •Показатели, учитывающие риск, для принятия управленческих решений, могут быть использованы в следующих бизнес – решениях:
- •Скорректированная на риск доходность капитала raroc
- •Ожидаемая прибыль
- •Акционерная добавленная стоимость
- •2.2. Интегрированное управление рисками и понятие var «стоимости под риском»
- •Понятие var (стоимость под риском)
- •Вычисление var
- •Непараметрический var
- •Параметрический var
- •Почему var можно рассматривать как меру дисперсии риска?
- •Выбор количественных факторов
- •2.3. Вопросы для самостоятельной подготовки и список литературы по главе 2
- •5. Экономический капитал для операционных рисков
- •Литература Основная
- •Глава 3. Регулирование рисков как сфера экономической и управленческой деятельности: микро- и макро-уровень управления
- •3.1. Основы государственной системы и формирование политики регулирования риска в странах ес1
- •Принятие решений по вопросам риска в странах ес: уровни реализации. Эффективное государственное управление, помимо прочего, опирается на способность:
- •3.2. Интегральный риск хозяйственного субъекта: микро-уровень регулирования
- •Вопросы для самоподготовки и литература по главе 3
- •Литература
- •Глава 4. Международные стандарты управления как основа построения системы регулирования рисков
- •4.1. Стандарты, руководства и рекомендации по менеджменту риска, разработанные профессиональными объединениями
- •Перечень основных международных стандартов по управлению рисками
- •(Стандарт риск-менеджмента Австралии и Новой Зеландии as/nzs 4360)
- •4.2. Основные концепции и терминологические особенности методов анализа рисков
- •4.3. Развитие международной стандартизации в области риск-менеджмента - стандарт исо 31000 «Риск-менеджмент – Руководство по оценке риска»
- •4.4. Вопросы для самоподготовки и литература по главе 4
- •Литература
- •Глава 5. Анализ и регулирование рисков как системного фактора развития хозяйствующего субъекта (на примере внедрения инноваций)
- •5.1. Регулирование рисков в деятельности хозяйствующих субъектов как фактор экономически безопасного развития
- •5.3. Вопросы для самопроверки и литература по главе 5
- •Литература
- •Заключение (еще о роли риска в экономике и жизни общества)
- •Общие сведения о стандарте управления рисками ferma.
- •2.2. Процесс риск менеджмента
- •3. Диагностика риска
- •4. Анализ риска
- •4.1. Идентификация риска
- •4.2 Описание риска
- •4.3 Измерение риска
- •4.5 Карта риска (Risk Profile)
- •5. Оценка риска
- •6. Отчет о рисках
- •6.1 Внутренний отчет
- •6.2 Внешний отчет
- •7. Организационная структура и риск-менеджмент
- •7.1 Программа управления рисками
- •7.2 Роль Совета Директоров
- •7.3. Роль структурной единицы
- •7.4. Роль Риск-менеджера
- •7.5 Роль Внутреннего аудита
- •8. Мониторинг
- •11 Сентября 2012г.)
- •1.2. Термины, определения и используемые сокращения
- •Стратегия и тактика риск-менеджмента на малом предприятии
- •1. Стратегия риск-менеджмента
- •Тактика риск-менеджмента
Вопросы для самоподготовки и литература по главе 3
1. Какие факторы характеризуют процесс дерегулирования экономики в странах ЕС?
2. В чем заключается роль государства в управлении рисками и неопределенностью будущего?
3. В чем состоит регулирующая роль государства в управлении рисками и неопределенностью?
4. В чем состоит надзорная роль государства в управлении рисками и неопределенностью?
5. В чем состоит роль государства как управляющего в управлении рисками и неопределенностью?
6. Охарактеризуйте основные подходы на уровне государства к проблематике риска в различных странах.
7. Приведите примеры органов власти, занимающихся проблематикой риска, их структуру, функции и задачи.
8. Каким аспектам управления рисками необходимо уделять наибольшее внимание?
9. Оцените подходы к принятию решений по вопросам риска в различных странах в процессе государственного управления.
10. Как происходит учет риска при принятии государственных решений? Приведите примеры.
11. В чем состоят основные проблемы, мешающие эффективной оценке риска при принятии государственных решений?
12. Учет риска при формировании политики.
13. Учет риска при анализе государственных расходов.
14. Учет риска при планировании.
15. Учет риска при управлении проектами и программами.
16. В чем заключаются основные организационные задачи государственных ведомств в создании системы риск-менеджмента (оценке и управлении рисками)?
17. В чем состоит роль центрального правительства в системе риск-менеджмента (оценки риска и управления рисками) на уровне государственного правления?
18. Основные направления повышения эффективности действий правительств в системе оценки риска и управления рисками: зарубежный опыт и задачи для российской экономики.
19. Управление рисками и преодоление кризисных ситуаций. Приведите примеры действий правительств при различных экономических и социальных кризисах. Оцените, насколько были бы меньше негативные последствия кризисов при наличии адекватных систем управления рисками?
20. Организация управления рисками при реализации государственных проектов и программ: основные элементы и функции.
21. Организация СУР государственными органами в подготовке отчетности о рисках. Приведите примеры отчетности.
22. Направления развития системы регулирования рисков (оценки и предупреждения рисков) на различных уровнях государственного управления. Основные проблемы и возможные пути их решения.
23. Основные направления повышения эффективности действий предприятий в системе оценки риска и управления рисками: зарубежный опыт и задачи для российской экономики.
24. Управление рисками и преодоление кризисных ситуаций. Приведите примеры возможных действий в целях достижения установленных на предприятии целей при различных экономических и социальных кризисах.
25. Оцените качественно, насколько были бы меньше негативные последствия кризисов при наличии системы управления рисками на предприятии и в случае ее отсутствия?
Литература
1. Руководство по введению директив, базирующихся на принципах Нового подхода и Глобального подхода. Европейское Сообщество, 2000.
2.Я. Филопулос. Формирование политики и институциональная основа оценки риска в ЕС. Рекомендации по созданию в стране системы оценки риска. 2008.
3. С. Хохлявин. Менеджмент риска в рабочем проекте стандарта ISO 31000. Мир стандартов, № 1(12), 2007.
4. Kevin W. Knight. Risk Management – a journey, not destination. January, 2006.
5. Kevin W. Knight. Risk Management: an integral component of corporate governance and good management. ISO Bulletin, October 2003.
6. Enterprise Risk Management – Integrated Framework Executive Summary.-Committee of Sponsoring Organization of the Treadway Commission (COSO), 2004.
7. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова, А.В. Чугунова. – 2-е изд., перераб. и доп. –М.: Альпина Бизнес Букс, 2005.
8. Управление рисками: Учебное пособие. Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев, М.: Проспект, 2003.
9. CFO Magazine: The Trouble with COSO, 2006.
10. Report of the National Commission on Fraudulent Financial Reporting, Оctober 1987.
11. Internal Control — Integrated Framework Executive Summary.
12. Internal Control over Financial Reporting — Guidance for Smaller Public Companies.
13. Guidance on Monitoring Internal Control Systems.
14. Auditing Standard No. 5 An Audit of Internal Control Over Financial Reporting That Is Integrated with An Audit of Financial Statements (англ.)