Реєстр господарських операцій бюджетної установи

Кореспон

Код

дуючі

економічної

субрахун

класифікації

Зміст господарської операції

Сума

ки

видатків

касових

фактич-

Дт

Кт

них

1

2

3

4

5

6

1. Нарахована зарплата працівникам

25000

801

661

—

1110

установи за рахунок бюджетних асигнувань

2. Нараховано обов'язкові збори від

фонду оплати праці:

до Пенсійного фонду

8000

801

651

—

1121

до Фонду соціального страхування

625

801

652

• —

1122

від тимчасової втрати працездатності

до Фонду страхування на випадок

125

801

653

—

1122

безробіття

до Фонду соціального страхування

50

801

654

—

1122

від нещасних випадків на виробництві

3 Відраховано із заробітної плати:

прибутковий податок

3950

661

641

—

—

внески до Пенсійного фонду

500

661

651

—

—

внески до Фонду страхування від

100

661

652

—

—

тимчасової втрати працездатності

внески до Фонду страхування на

250

661

653

—

—

випадок безробіття

профспілкові внески

250

661

666

—

—

за виконавчими документами

50

661

668

—

—

4. Отримано з реєстраційного рахунка до

каси:

на виплату зарплати

19900

301

321

1110

—

на службове відрядження керівника

300

301

321

(140

—

установи

5. Списано витрати з підзвіту Коров-

260

801

362

—

1140

кіна В.С. за видатками на службове відрядження

6. Внесено готівкою з каси на реєстра-

40

321

ЗОЇ

1140

—

ційний рахунок суму недовикористаного

(понов-

авансу на службове відрядження

лено)

1

2

3

4

5

6

7. Перераховано з реєстраційного рахунка збори і платежі: до бюджету прибутковий податок до Пенсійного фонду

3950 8000 500

641

321

1110 1121 1110

—

Разом

8500

651

321

до Фонду соціального страхування від тимчасової втрати працездатності

625 100

652

321

1122 1110

—

Разом

725

652

321

до Фонду страхування на випадок безробіття

125 250

1122 1110

—

Разом

375

653

321

до Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві профспілкові внески аліменти (за виконавчими документами)

50

250 50

654

666 668

321

321 321

1122

1110 1110

—

8. Перераховано планові платежі постачальникам за продукти харчування

10000

361

321

1133

—

9. Нараховано РБУ за поточний ремонт приміщення

3000

801

675

—

1137

10. Перераховано магазину за обладнання

4800

364

321

2111

—

11. Отримано від магазину обладнання: вартість без ПДВ

на суму ПДВ

4000 4000 800

104 801 801

364 401 364

—

2111 2111

12. Списано використані: продукти харчування канцелярське приладдя господарські матеріали

8000 100 600

801 801 801

232 231

234

—

1133

1131 1131

3. Нараховано за комунальні послуги: тепло постачання енергопостачання водопостачання

1000 1700 500

801 801 801

675 675 675

—

1161

1163 1162

14. Перерахована заборгованість за Комунальні послуги: теплопостачання водопостачання енергопостачання і т. ін.

1000 500 1700

675 675 675

321 321 321

1161 1162 1163

—