Простою технікою відмивання грошей залишається купівля і продаж іноземної валюти одночасно із записом на банківський рахунок або купівля і продаж іноземної валюти готівкою за посередництвом обмінних пунктів у банках і поза ними.

Від згаданого способу відрізняються так звані «контракти», які стосуються обміну валют. Сутність цієї технології полягає в тому, що «брудна» готівка вкладається на різні рахунки в різних банках. Надалі вкладник укладає за допомогою банківського менеджера в третьому банку договір про обмін валют.

Подальший етап включає реалізацію договору про обмін валют за визначеним курсом. Суб'єкти, зайняті реалізацією такої угоди, одержують у третьому банку за це комісійні.

Механізми відмивання грошей на стадії маскування

-перекази в місці продажу (point of sale transfer — POS),

-угоди з використанням банкоматів, прямі електронні депозити (наприклад, виплата винагород чи соціальної допомоги),

-оплата рахунків за телефонні переговори;

-поштові перекази — на території однієї держави для їхньої реалізації можуть бути використані внутрішні системи міжбанківських розрахунків, які існують у багатьох країнах світу.

Нерідко для маскування «брудних» грошей використовується технологія, яка полягає в прийнятті готівки з одночасним закриттям існуючих банківських рахунків з метою відкриття нових, в інших банках у даній країні чи за кордоном. За вимогою клієнта виконується припинення проведених раніше операцій; при цьому банківський касир переказує гроші на інші зазначені клієнтом рахунки, одночасно симулює виплату цих грошей клієнту готівкою.

Механізми відмивання грошей у стадії інтеграції

-угоди купівлі-продажу предметів тривалого користування (автомобілі, яхти, літаки, предмети старовини, нерухомість) через підставні фірми;

-скуповування підприємств, які банкрутують, з метою створення видимості, начебто доходи, одержані зі злочинних джерел, — це насправді прибуток від придбаного підприємства ;

-кредитування самого себе;

-контрабанда готівки;

-застосування рахунків-фактур на імпортні й експортні товари при проведенні торгових угод, а також використання з цією метою банківського персоналу.

Основні варіанти застосування рахунків- фактур на імпортні й експортні товари при проведенні торгових угод

-контракти з подвійним джерелом оплати;

-суто формальні контракти;

-легалізація «брудних» грошей шляхом переказу коштів за кордон;

-легалізація «брудних» грошей шляхом переказу до власної країни

Розпізнавання операцій, пов’язаних з відмиванням «брудних грошей» має

важливе значення в інформуванні правоохоронних органів про здійснення злочину відмивання грошей

Дії з розпізнавання операцій відмивання “брудних грошей” у банківській діяльності

-збирання інформації про угоди, які потенційно можуть бути використані для відмивання грошей, а також створення умов для постійного надходження такої інформації;

-оброблення накопиченої інформації за допомогою різних методів, а також класифікація сумнівних і нетипових угод на підставі різних критеріїв;

-моніторинг сумнівних і нетипових операцій;

-підготовка висновків на основі обробки інформації, що стала результатом розпізнавання.

Джерела інформації для проведення розпізнавання операцій з відмивання “брудних грошей”:

-реєстри угод з готівкою, які перевищують установлену квоту, а також аналогічних реєстрів угод з використанням безготівкових розрахунків, якщо відповідні внутрішні правила вказують на обов'язковість їх ведення;

-банківські звіти і банківська документація;

-документи про операції, реалізовані різними категоріями банківських працівників у рамках широко застосовуваної політики «знай свого клієнта», особливо під час відкриття банківських рахунків для фізичних і юридичних осіб, у процесі ведення цих рахунків, під час контактів з уповноваженими представниками клієнтів та ін.;

-звіти про операції, виконувані різними банківськими службовцями у зв'язку з контактами з особами — неклієнтами банків, наприклад, які вносять готівку на рахунки банківських клієнтів;

-аналіз основних фінансових показників, які стосуються банківської діяльності;

-бази даних про банківських працівників;

-бази даних про банківських клієнтів, а також інших осіб, які користуються банківськими послугами і використовували або намагалися використовувати банківські операції в злочинних цілях.

Провідною міжнародною організацією, яка бореться з

відмиванням грошей та іншого майна, набутого кримінальним шляхом, є Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей — ФАТФ (FATF

— Financial Action Task Force) — впливовий міжурядовий орган, створений у 1989 р.

Мета діяльності ФАТФ:

— розвиток і впровадження на міжнародному рівні заходів і стандартів боротьби з відмиванням грошей;

-відстеження процесів імплементації таких заходів;

-вивчення способів і техніки відмивання грошей;

-розроблення превентивних і запобіжних заходів відмиванню “брудних грошей”;

-сприяння загальносвітовій імплементації стандартів боротьби з відмиванням грошей.

Виконуючи зазначені функції, ФАТФ співробітничає з багатьма міжнародними організаціями чия діяльність також спрямована на протидію відмиванню «брудних» грошей.