Кредити

1. Строк надання кредиту, при якому нараховуються прості відсотки (n):

С₁ – С

n = ---------- (34)

С k

де С₁ – сума, повернена в кінці строку боржником

С- надана сума кредиту

k - процентна ставка за кредитом.

2. Загальна сума відсотків, сплачених за весь період (І):

n + 1

І = КС₁ ------- , (35)

2

де С₁ – сума кредиту;

n - термін кредиту;

3. Якщо відсотки сплачуються m разів на рік, то загальна сума сплачених відсотків за весь період (І) визначається за формулою:

(nm +1)

І = КС₁ m --------- , (36)

2

де І = І₁ + І₂ + ……І_і.

4. Платежі в погашення кредиту за і-тий період (Д_і):

1+К (n-і +1)

Д_і = С₁--------------- , (37)

n

5. Платежі в погашення основного боргу за і-тий період (d_і):

С_і (1+К)^і-1

d_і = ------------- , (38)

Σ (1+К)^і-1

_і=1

С₁

d₁= ------------- - платежі за перший рік,

Σ (1+К) ^і-1

^і=1

d₂= d₁(1+К) - платежі за другий рік,

d₃= d₁(1+К) ² - платежі за третій рік,

d_і = d₁(1+К)^n-1 - платежі за і-тий рік.

6. Сума процентів, сплачених за і-тий період (І_і):

(і-1)

І_і = К[С₁ – С₁------ ] , (39)

n

7. Нарощена сума боргу за складною ставкою визначається за формулою:

С_н = С₁(1+К)ⁿ , (40)

8. Відсотки, сплачені за кредит (І) визначаються:

І =С₁(1+К)ⁿ – 1, (41)

9. Нарощена сума за простою ставкою (І):

І = Р (1+ n К),

де n – кількість періодів нарахування.

10. Загальна дохідність кредитних операцій за певний період (К_заг.):

Σ І_і Т

К_заг. = --------- , (42)

Σ С_і t

де І_і – сума %-них виплат по і-тому періоду;

С_і – сума наданого і-того кредиту;

n - кількість періодів.

11. Середня дохідність кредитних операцій за період t (для ком. банків) (К_с):

І Т

К_с = ---- _* ---- , (43)

А_і t

де А_і сума інвестованих в кредит коштів.

12. Коефіцієнт поправки на інфляцію (К₁):

К₁= (С_н1 : С_о) – 1, (44)

де С_о – сума кредиту;

С_н1- нарощена сума.

С_н1 = С_н (1+К_і), (45)

де К_і- коефіцієнт інфляції.

13. Ефективна ставка банку при нарахуванні відсотків m-разів на рік (і _с):

і _с = (1+ К/m)^m – 1, (46)

Лізинг

1. Якщо лізингові платежі здійснюються рівномірно, то сума платежу (П_л) визначається:

1

П_л = С х Р / ( 1 - ------ ) ^t , (47)

1 + Р

де С – вартість майна,

Р - процентна ставка з урахуванням комісійних,

t - кількість виплат платежу

К х Р х (Ц_П – Ц_ЗАЛ)

або П_л = ------------------------- + А_Р , (48)

100

де К – коефіцієнт, що враховує тип обладнання при встановленні терміну оренди (для початкових розрахунків К рекомендовано 0,5),

Ц_П і Ц_ЗАЛ – первинна і залишкова вартість обладнання,

А_Р - річна сума амортизації за терміном лізингу.

2. Ефективність лізингової операції (Е)

Е = ( П_л х Т + Ц_ЗАЛ) – Ц_П, (49)

де П_л – плата за лізинг,

Т - термін оренди.