Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Тема 12 Страхование.doc
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.05.2025
Размер:
137.22 Кб
Скачать

Тема 6. Страхование и страховой рынок

1.Сущность и функции страхования

2. Особенности финансовых отношений в сфере страхования

3.Организация страхования

4.Области, формы и виды страхования

5.Страховой рынок

1.Сущность и функции страхования

Страхование как экономическая категория - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования целевого страхового фонда и его использования для возмещения убытков, причиненных при непредвиденных неблагоприятных обстоятельствах, а также для предоставления материальной помощи гражданам в случае наступления определенных событий в их жизни.

Сущность страхования проявляется в его функциях:

  • Рисковая функция. В рамках действия рисковой функции осуществляется перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий;

  • Предупредительная функция. Выполняет значительную часть перераспределительных отношений по уменьшению страховых рисков. Вместе с тем организация этих отношений часто зависит от уровня защищенности имущества и жизни страхователей, от наступления страхового события;

  • Сберегательная функция. Долгосрочные виды страхования являются способом накопления населением средств при наступлении определенного события в их жизни вплоть до окончания срока страхования.

  • Контрольная функция страхования осуществляет финансовый контроль за правильным проведением страховых операций.

Специфичность страхования, как экономической категории, обуславливается тремя основными признаками:

  1. случайным характером наступления разрушительного события;

  2. исключительностью нанесенного убытка в натуральном и денежном выражении и объективная необходимость предупреждения и преодоления последствий указанного события;

  3. возмещением материальных или других потерь.

Страховая защита может быть обеспечена лишь при условии, если общество имеет соответствующие средства для предупреждения и возмещения материальных потерь.

Отсюда возникает объективная необходимость формирования страхового фонда, который представляет собой резервный запас материальных и денежных средств для обеспечения непрерывности процесса общественного воспроизводства и предоставления помощи людям на случай наступления чрезвычайных событий.

Страховой фонд создается в результате перераспределения валового национального продукта.

На практике существует три формы организации страхового фонда, в которых субъектами собственности на его ресурсы выступают:

  1. Государство,

  2. Отдельный производитель

  3. Страхователь (специализированная страховая компания).

Создание резервных страховых фондов может осуществляться в трех формах:

  • фонды самострахования;

  • централизованное страховое обеспечение;

  • коллективные страховые фонды.

Самострахование базируется на индивидуальной ответственности и состоит в том, что каждое юридическое или физическое лицо формирует собственные страховые (резервные) фонды за счет собственных ресурсов и доходов.

Централизованное страховое обеспечение базируется на государственной ответственности и предусматривает возмещение потерь за счет общегосударственных средств.

Создание коллективных страховых фондов, то есть страхование, базируется на солидарной ответственности участников этих фондов.

Сущность отношений страхования состоит в том, что формирование страховых фондов осуществляется за счет взносов всех участников, а возмещение убытков из этих фондов осуществляется для тех, кто их испытал последствия определенных событий и обстоятельств.

Страхование имеет такие характерные особенности, которые выделяют его из других экономических категорий:

  • наличие, как минимум, двух сторон: страхователя и страхователя;

  • целевое назначение создаваемых денежных фондов и их расходование лишь на покрытие убытков в заранее обговоренных случаях;

  • замкнутость перераспределительных отношений между участниками страхования;

  • временное и межтерриториальное распределение ресурсов;

  • эквивалентность отношений, то есть возвратность платежей, поскольку они предназначены данной категории.