Тема 6. Страхование и страховой рынок

1.Сущность и функции страхования

2. Особенности финансовых отношений в сфере страхования

3.Организация страхования

4.Области, формы и виды страхования

5.Страховой рынок

1.Сущность и функции страхования

Страхование как экономическая категория - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования целевого страхового фонда и его использования для возмещения убытков, причиненных при непредвиденных неблагоприятных обстоятельствах, а также для предоставления материальной помощи гражданам в случае наступления определенных событий в их жизни.

Сущность страхования проявляется в его функциях:

• Рисковая функция. В рамках действия рисковой функции осуществляется перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий;

• Предупредительная функция. Выполняет значительную часть перераспределительных отношений по уменьшению страховых рисков. Вместе с тем организация этих отношений часто зависит от уровня защищенности имущества и жизни страхователей, от наступления страхового события;

• Сберегательная функция. Долгосрочные виды страхования являются способом накопления населением средств при наступлении определенного события в их жизни вплоть до окончания срока страхования.

• Контрольная функция страхования осуществляет финансовый контроль за правильным проведением страховых операций.

Специфичность страхования, как экономической категории, обуславливается тремя основными признаками:

1. случайным характером наступления разрушительного события;

2. исключительностью нанесенного убытка в натуральном и денежном выражении и объективная необходимость предупреждения и преодоления последствий указанного события;

3. возмещением материальных или других потерь.

Страховая защита может быть обеспечена лишь при условии, если общество имеет соответствующие средства для предупреждения и возмещения материальных потерь.

Отсюда возникает объективная необходимость формирования страхового фонда, который представляет собой резервный запас материальных и денежных средств для обеспечения непрерывности процесса общественного воспроизводства и предоставления помощи людям на случай наступления чрезвычайных событий.

Страховой фонд создается в результате перераспределения валового национального продукта.

На практике существует три формы организации страхового фонда, в которых субъектами собственности на его ресурсы выступают:

1. Государство,

2. Отдельный производитель

3. Страхователь (специализированная страховая компания).

Создание резервных страховых фондов может осуществляться в трех формах:

• фонды самострахования;

• централизованное страховое обеспечение;

• коллективные страховые фонды.

Самострахование базируется на индивидуальной ответственности и состоит в том, что каждое юридическое или физическое лицо формирует собственные страховые (резервные) фонды за счет собственных ресурсов и доходов.

Централизованное страховое обеспечение базируется на государственной ответственности и предусматривает возмещение потерь за счет общегосударственных средств.

Создание коллективных страховых фондов, то есть страхование, базируется на солидарной ответственности участников этих фондов.

Сущность отношений страхования состоит в том, что формирование страховых фондов осуществляется за счет взносов всех участников, а возмещение убытков из этих фондов осуществляется для тех, кто их испытал последствия определенных событий и обстоятельств.

Страхование имеет такие характерные особенности, которые выделяют его из других экономических категорий:

• наличие, как минимум, двух сторон: страхователя и страхователя;

• целевое назначение создаваемых денежных фондов и их расходование лишь на покрытие убытков в заранее обговоренных случаях;

• замкнутость перераспределительных отношений между участниками страхования;

• временное и межтерриториальное распределение ресурсов;

• эквивалентность отношений, то есть возвратность платежей, поскольку они предназначены данной категории.