Українська державна академія залізничного транспорту

Кафедра „Економіка, організація і управління підприємством”

Курсова робота

з дисципліни „Техніко-економічний аналіз діяльності підприємств залізничного транспорту”

Варіант № 0 (Приклад рішення)

Виконав: ст.. гр. 1-3-ЕП

Іванов І.І.

Перевірив: ас. Зубенко В.О.

Харків - 2005

Зміст

1 Аналіз виконання плану обсягових показників роботи залізниці

2 Аналіз ефективності використання основних засобів та рухомого складу

3 Аналіз продуктивності праці

4 Аналіз експлуатаційних витрат та собівартості перевезень

5 Аналіз доходів та прибутку від перевезень

Висновки

1 Аналіз виконання плану обсягових показників роботи залізниці

Таблиця 1.1-Аналіз виконання плану обсягових показників роботи залізниці

Назва показника	Значення		Відхилення від плану
	За планом	Фактично	Абс. (+,-)	Відн.,%
1.Обсяг перевезень у приведених ткм, млн	19640	19342,8	-297,2	98,5
2.Вантажообіг, тарифні ткм, млн, у т.ч. за видами сполучення	12970	12750,2	-219,8	98,3
пряме	11655	11334,9	-320,1	97,3
місцеве	1315	1415,3	100,3	107,6
3.Пасажирообіг, пас-км, млн, у т.ч. за видами сполучення	6670	6592,6	-77,4	98,8
пряме	3440	3777,6	337,6	109,8
місцеве	275	296,7	21,7	107,8
приміське	2955	2518,3	-436,7	85,2
4.Вантажообіг, експлуат. ткм	13220	13453,2	233,2	101,8
5.Обсяг перевезення вантажу, млн т, у т.ч. за видами сполучення	77,2101	75,9469	-1,2632	98,36
пряме	68,5588	65,1431	-3,4157	95,02
місцеве	8,6513	10,8038	2,1525	124,88
6.Обсяг перевезення пасажирів, млн, у т.ч. за видами сполучення	86,7915	85,3047	-1,4867	98,28
пряме	14,5763	18,7009	4,12479	128,29
місцеве	1,8581	2,0321	0,174	109,36
приміське	70,3571	64,5717	-5,7854	91,77
7.Середня дальність перевезення вантажу, км	167,9832	167,8831	-0,10012	99,9
8.Дальність перевезення вантажу за видами сполучень, км	170	174	+4	102,4
пряме
місцеве	152	131	-21	86,2
9.Середня дальність перевезення пасажирів, км	76,8508	77,2829	0,432	100,6
10.Дальність перевезення пасажирів за видами сполучень, км	236	202	-34	85,6
пряме
місцеве	148	146	-2	98,6
приміське	42	39	-3	92,8
11.Структура перевезення вантажів, за видами сполучень,%	88,79	85,7745	-3,0155	96,61
пряме
місцеве	11,21	14,2254	3,020	126,9
Продовження таблиці 1.1
12.Структура перевезення пасажирів за видами сполучень,% пряме	16,79	21,9224	5,1284	130,5
місцеве	2,14	2,3821	0,2411	111,26
приміське	81,07	75,6953	-5,3697	93,37

∑Р=∑Р_м+∑Р_пр; ∑Р⁰= 8,6513+68,5588= 77,2101 млн. т

∑Р¹= 10,8038+65,143= 75,9469 млн. т

∑Р_м=∑Рl_м/ lван_м; ∑Р_м⁰= 1315/152=8,6513 млн. т

∑Р_м¹= 1415,3/131= 10,8038

∑Р_пр=∑Рl_пр/ lван_пр; ∑Р_пр⁰= 11655/170= 68,5588 млн. т

∑Р_пр¹= 11334,9/174= 65,1431 млн. т

∑А= ∑А_м+∑А_пр+ ∑А_прим; ∑А⁰= 1,8581+14,5762+70,3571= 86,7914 млн.

∑А¹= 2,0321+18,7009+64,5717= 85,3047 млн.

∑А_м=∑Аl_м/lпас _м; ∑А_м⁰= 275/148= 1,8581 млн. пас.

∑А_м¹= 296,7/146= 2,0321 млн. пас.

∑А_пр==∑Аl_пр/lпас _пр; ∑А_пр⁰= 3440/236=14,5762 млн. пас.

∑А_пр¹= 3777,6/202= 18,7009 млн. пас.

∑А_прим==∑Аl_прим/lпас _прим; ∑А_прим⁰= 2955/42= 70,3571 млн. пас.

∑А_прим¹= 2518,3/39= 64,5717 млн.

ван=∑Рl/∑Р; ван= 12970/77,2101= 167,9832 км

пас=∑Аl/∑А; пас=6670/86,7914= 76,8509 км

γван_і=∑Р_і/∑Р*100%; γпас_і=∑Р_і/∑Р*100%

K_r =( ( Pl_е/ Pl) -1)*100%

K_r ⁰ = ( (13220/12970)-1)*100%= 1,93 %

K_r¹= ( (13453,2/12750,2)-1)*100%= 5,514 %

Висновок: У фактичному періоді порівняно з планом спостерігається негативна тенденція зменшення вантажообігу та обсягу перевезення вантажів, відповідно на 219,8 млн. т-км та на 77,4 млн. пас-км. також негативним зниженням середньої дальності перевезень вантажу; у структурі вантажних перевезень зростає питома вага більш короткого сполучення – місцевого; експлуатаційний вантажообіг зменшився на 1,8%. Це викликало зростання коефіцієнту розриву між тарифними та експлуатаційними т-км і відповідно зменшується прибуток від перевезень. Пасажирообіг у фактичному періоді порівняно з планом зменшився на 22,6% (це негативна тенденція). Зменшення пасажирообігу було викликано зменшенням середньої дальності перевезення пасажирів на 0,1%. У структурі перевезень пасажирів зростає питома вага прямого та місцевого сполучення.

Таблиця 1.2 - Аналіз виконання плану вантажообігу за важливішими видами вантажів

Назва показника	Значення		Відхилення від плану		Структура вантажообігу,%		Зміна у стр-рі ван-обігу (+-)%
	План	Факт	Абс (+-)	Відн % ВП	План	Факт
Вантажообіг тарифн. ткм, млн. усього	12970	12750,2	-219,8	98,3	100	100	-
у т.ч. за видами вантажів: кам`яне вугілля	2101,1	1887	-214,1	89,8	16,19	14,8	-1,39
нафтопродукти	1673,1	1925,3	252,2	115,1	12,9	15,1	2,2
руда	1854,7	1389,8	-464,9	74,9	14,3	10,9	-3,4
чорні метали	817,1	892,5	75,4	109,2	6,3	6,9	0,6
мінерал. будівельні	2425,4	2256,8	-168,6	93,1	18,7	17,7	-1
хлібні	531,8	484,5	-47,3	91,1	4,1	3,8	-0,3
інші	3566,8	3914,3	347,5	109,7	27,5	30,7	3,2

Висновок: Тарифний вантажообіг фактично порівняно з планом зменшився на 219,8 млн. т-км або на 1,7%. Це було викликано зміною у структурі вантажообігу у таких видах вантажів: кам’яне вугілля, руда, мінерали будівельні, хлібні види. За цими факторами вантажообіг зменшився відповідно на 214,1; 464,9; 168,6 та 47,3 млн. т-км.

Таблиця 1.3- Аналіз виконання плану перевезення вантажів

Назва показника	Значення		Відхилення від плану
	За планом	Фактично	Абс. (+,-)	Відносне,%
1.Обсяг перевезення вантажів, тис. тонн, у т.ч:	77210,1	75946,9	1263,2	98,36
Вантаження вантажів	24981	24128,3	-852,7	96,6
Приймання вантажів	52229,1	51818,6	-410,5	99,21
2.Робота дороги у вагонах, у т.ч:	1441020	1423474	-17546	98,8
Вантаження вагонів	439825	417444	-22381	94,9
Приймання нав-х вагонів	1001195	1006030	4835	100,5
3.Середньостатичне навантаження, т/ваг.	56,79	57,8	1,01	101,7

U_пл=Ur+Un = 439825+1001195 = 1441020 ваг

U_ф=Ur+Un = 417444+1006030 = 1423474 ваг

∑Р_ф= ∑Рr+ ∑Р n = 24128,3+51818,6 = 75946,9 т. тон

∑Р_пл= ∑Рr+ ∑Р n = 24981+52229,1 = 77210,1 т. тон

ρ_ст=∑Рr/ Ur;

ρ_ст⁰ = 24981/439825*1000 = 56,79 т/ваг

ρ_ст¹ = 24128,3/417444*1000 = 57,8 т/ваг

Висновок: Обсяг перевезень вантажів у фактичному періоді порівняно з планом зменшився на 1263,2 тис. тон або на 1,64%. Це було викликано зменшенням навантаження та приймання вантажів на 3,4% та 0,79% відповідно.

Негативну тенденцію також має показник “Робота дороги у вагонах”, який у фактичному періоді зменшився на 17546 ваг або на 1,2%. На зменшення цього показника вплинуло зменшення кількості навантажених вагонів. Позитивно на роботу дороги у вагонах вплинуло збільшення кількості прийнятих вагонів.

Збільшення середньостатичного навантаження на 1,7% було викликано тим, що зменшення навантаження вантажів (3,4%) відбувається повільніше ніж зменшення кількості навантажених вагонів (5,1%).