- •Міністерство освіти і науки, молоді
- •Та спорту україни
- •Запорізький національний технічний університет
- •Методичні вказівки
- •До виконання самостійних робіт
- •Фінансова звітність у банках
- •1. Варіанти завдань по операціям
- •Список використаних джерел
- •Додаток а Форма № 310д (щоденна)
- •Додаток б Форма № 350д (щоденна)
- •Додаток в Форма № 520 (щоденна)
- •Додаток д Форма № 521 (щоденна)
- •Додаток е Форма № 522 (щоденна)
Список використаних джерел
Закон України "Про Національний банк України " (679-14) від 20.05.1999.
Закон України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121- 3 ) від 07.12.2000.
Постанова НБУ № 566 від 30.12.1998 Про затверження Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України (із змінами та доповненнями).
Постанова НБУ № 415 від 19.11.2007 Про затверження Змін до Правил організації статистичної звітності ,що подається до Національного банку України.
Довідник банків України.
Голов С. Ф., Єфіменко В. І. Фінансовий та управлінський облік. — Київ: ТзОВ Автоінтерсервіс, 1996, - 384 с.
Облік та аудит у комерційних банках/А. М.Герасимович, Т.В. Кривов'яз, О. А. Мазур та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Герасимовича.—Львів: Видавництво “Фенікс”, 1999, - 298 с.
Додаток а Форма № 310д (щоденна)
Подається електронною поштою:
- банками – юридичними особами в обласному розрізі територіальним управлінням Національного банку України в установлений ними строк;
- територіальними управліннями Національного банку України через Центральну розрахункову палату Департаменту монетарної політики до 17 години наступного робочого дня
ЗВІТ
про суми і вартість кредитів (у процентах річних)
за _______________ 20__ року
___________________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
______________ ________________
(код валюти) (назва валюти)
(копійки)
Рядок/ колонка |
Назва показника |
Усього наданих кредитів
|
Із них: пролонговані кредити |
У тому числі сума коштів та процентні ставка за ними, що надійшли на рахунок |
|||||
Резидентів |
Нерезидентів |
||||||||
Сума |
« |
Сума |
« |
Сума |
« |
Сума |
« |
||
Код |
А |
Б |
В |
Г |
Д |
Е |
Є |
Ж |
З |
I |
Операції на між банковому ринку |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Кредити, що надані іншим банкам |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.0 |
овердрафт |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
у тому числі на строк: овернайт |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
від 2 до 7 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
від 8 до 21 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4 |
від 22 до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.5 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.6 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продовження додатку А
1.8 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.9 |
понад 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
у тому числі на строк: на 1 день |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
від 2 до 7 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3 |
від 8 до 21 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.4 |
від 22 до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.5 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.6 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.7 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.8 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.9 |
понад 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Кредити, що отримані від інших банків |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.0 |
овердрафт |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
у тому числі на строк: овернайт |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
від 2 до 7 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3 |
від 8 до 21 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4 |
від 22 до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.5 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.6 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.7 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.8 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.9 |
понад 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1 |
у тому числі на строк: на 1 день |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2 |
від 2 до 7 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3 |
від 8 до 21 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продовження додатку А
4.4 |
від 22 до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.5 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.6 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.7 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.8 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.9 |
понад 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
II |
Операції з клієнтами |
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
Кредити надані - усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.0 |
овердрафт |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.1 |
у тому числі на строк: до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.2 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.3 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.4 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.5 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.6 |
від 366 (367) до 548 (549) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.7 |
від 549 (550) до 2 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.8 |
більше 2 до 3 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.9 |
більше 3 до 5 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.10 |
більше 5 до 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.11 |
понад 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Із загальної суми наданих кредитів: Кредити, що надані суб’єктам господарювання |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.0 |
овердрафт |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
у тому числі на строк: до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продовження додатку А
1.5 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.6 |
від 366 (367) до 548 (549) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7 |
від 549 (550) до 2 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.8 |
більше 2 до 3 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.9 |
більше 3 до 5 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.10 |
більше 5 до 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.11 |
понад 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р |
Кредити, що надані суб’єктам господарювання за операціями репо, усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
у тому числі на строк: |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.1 |
до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.2 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.3 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.4 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.5 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.6 |
від 366 (367) до 548 (549) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.7 |
від 549 (550) до 2 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.8 |
більше 2 до 3 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.9 |
більше 3 до 5 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.10 |
більше 5 до 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1р.11 |
понад 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в |
Кредити, що надані суб’єктам господарювання за врахованими векселями, усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
у тому числі на строк: |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.1 |
до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.2 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продовження додатку А
1в.3 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.4 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.5 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.6 |
від 366 (367) до 548 (549) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.7 |
від 549 (550) до 2 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.8 |
більше 2 до 3 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.9 |
більше 3 до 5 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.10 |
більше 5 до 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
1в.11 |
понад 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Кредити, що надані небанківським фінансовим установам |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.0 |
овердрафт |
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Кредити, що надані органам державної влади |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
у тому числі на строк: до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.5 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.6 |
від 366 (367) до 548 (549) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.7 |
від 549 (550) до 2 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.8 |
більше 2 до 3 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.9 |
більше 3 до 5 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.10 |
більше 5 до 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.11 |
понад 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Кредити, що надані фізичним особам |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.0 |
овердрафт |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1 |
у тому числі на строк: до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продовження додатку А
4.2 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.4 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.5 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.6 |
від 366 (367) до 548 (549) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.7 |
від 549 (550) до 2 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.8 |
більше 2 до 3 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.9 |
більше 3 до 5 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.10 |
більше 5 до 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.11 |
понад 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в |
Кредити, що надані фізичним особам за врахованими векселями, усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
у тому числі на строк: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.1 |
до 31 дня |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.2 |
від 32 до 92 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.3 |
від 93 до 183 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Рядок 4в.4 форми № 31ОД виключено на підставі Постанови Національного банку № 255 від 12.07.2007року). |
||||||||||
4в.4 |
від 184 до 274 днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.5 |
від 275 до 365 (366) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.6 |
від 366 (367) до 548 (549) днів |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.7 |
від 549 (550) до 2 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.8 |
більше 2 до 3 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.9 |
більше 3 до 5 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.10 |
більше 5 до 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4в.11 |
понад 10 років |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
"___"___________ 20 _ р. Керівник ________ _________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
__________ _______________________ Головний бухгалтер ________ ________
(прізвище виконавця, номер телефону) (підпис) (прізвище, ініціали)