- •Міністерство освіти і науки, молоді
- •Та спорту україни
- •Запорізький національний технічний університет
- •Конспект лекцій
- •Фінансова звітність у банках
- •Тема 1. Звітність, мета звітності та користувачі звітності
- •Тема 2. Складання і подання форм статистичної звітності
- •Тема 3. Баланс банку форма № 1д (щоденна)
- •Тема 4. Про суми і вартість кредитів (у процентах річних) форма № 310д (щоденна)
- •Операції на міжбанківському ринку.
- •Операції з клієнтами.
- •Тема 5. Порядок складання форми № 310д з файлу 03
- •Тема 6. Звіт про суми і вартість депозитів (у процентах річних) форма № 350д (щоденна)
- •Операції на міжбанківському ринку.
- •Операції з клієнтами.
- •Порядок складання форми № 350д з файлу 03.
- •Тема7. Інформація про курс та обсяги операцій з іноземною валютою на міжбанківському валютному ринку україни форма № 520 (щоденна)
- •Операції з купівлі-продажу іноземної валюти за гривні, проведені уповноваженими банками на міжбанківському валютному ринку за дорученням та за рахунок коштів клієнтів.
- •Операції з купівлі-продажу іноземної валюти за гривні, що здійснюються головною установою уповноваженого банку за заявками та дорученнями власних філій та клієнтів філій.
- •Тема 9. Розшифрування валютних рахунків форма № 550д (щоденна)
- •Тема 10. Інформація про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти форма № 552 (щоденна)
- •Тема 11. Інформація про переказ безготівкової іноземної валюти форма № 555 (щоденна)
- •Список використаних джерел
Тема 5. Порядок складання форми № 310д з файлу 03
Код файлу 03 - дані за оборотами про суми та вартість кредитів (у процентах річних) і суми та вартість депозитів (у процентах річних).
Код одиниці виміру даних - 01 (копійки).
З даних файлу будуть формуватися форми: № 310Д.
Формат коду показника → LDDDKVVVRON.
Таблиця 5.1 - Для форми № 310 Д. Сегмент, який приймає постійні значення в кодах показників
Назва сегменту |
Значення сегменту |
L |
сума/вартість кредитів (у % річних), депозитів (у % річних) |
DDD |
може приймати значення: |
101 - депозити, що розміщені в інших банках |
|
DDD |
201 - депозити, що залучені від інших банків |
500 - депозити (вклади), що залучені банком за рахунок коштів бюджету |
Продовження таблиці 5.1
Назва сегменту |
Значення сегменту |
|
501 - депозити (вклади) суб'єктів господарювання, що залучені банком |
504 - депозити (вклади) небанківських фінансових установ, що залучені банком |
|
502 - депозити (вклади) фізичних осіб, що залучені банком |
|
503 - кошти до запитання (вклади) фізичних осіб, що залучені банком |
|
310 - кредити, що надані іншим банкам |
|
320 - кредити, що надані іншим банкам за операціями репо |
|
300 - кредити овердрафт, що надані іншим банкам |
|
410 - кредити, що отримані від інших банків |
|
420 - кредити, що отримані від інших банків за операціями репо |
|
400 - кредити овердрафт, що отримані від інших банків |
|
604 - кредити овердрафт, що надані суб'єктам господарювання |
|
602 - кредити, що надані суб'єктам господарювання |
|
607 - кредити, що надані суб'єктам господарювання за операціями репо |
|
608 - кредити, що надані суб'єктам господарювання за врахованими векселями |
|
606 - кредити овердрафт, що надані небанківським фінансовим установам |
|
601 - кредити, що надані органам державної влади |
|
605 - кредити овердрафт, що надані фізичним особам |
|
|
603 - кредити, що надані фізичним особам
|
609 - кредити, що надані фізичним особам за врахованими векселями |
Таблиця 5.2- Сегмент, який визначає розрізи надання інформації
Назва сегменту |
Значення сегменту |
Шифр |
K |
код строку; відповідає значенням поля S180 довідника KL_S180 |
[S180] |
VVV |
код валюти; відповідає значенням поля R030 довідника KL_R030 |
[R030] |
R |
резидентність; відповідає значенням поля K030 довідника KL_K030 |
[K030] |
O |
може приймати значення: 9 |
[9] |
N |
може приймати значення: 0 - за кредитами овердрафт 1 - обороти за депозитами/кредитами, фактично залученими/наданими за день 2 - обороти за пролонгованими депозитами/кредитами |
[0,1,2] |