Фінансовий ліцей м. Києва Звіт про проходження навчально-виробничої практики в «ПриватБанку»

Виконали учні 10 класу

Дзицюк Ігор

Корольов Роман

Семеній Максим

Керівники практики:

Резнік О.П. Бицюра Ю.В.

Булюк Є.Ф.

П’єхова Л.В.

Київ 2013

Зміст

Розділ 1. Ознайомлення з організаційно-економічною діяльністю банку

Розділ 2. Аналіз депозитних та кредитних операцій банку

Розділ 3. Напрями удосконалення фінансової діяльності банку

Розділ 4. Взаємодія з НБУ

Розділ 5. Щоденник з місця проходження практики

Розділ 6. Висновок

1. Ознайомлення з організаційно-економічною діяльністю банку

Закрите акціонерне товариство комерційних банк «ПриватБанк», юридична адреса: вул. Набережна Перемоги, 50, м. Дніпропетровськ, 49094, Україна. Національна мережа банківського обслуговування ПриватБанку включає 2860 філіалів й відділів по всій Україні.

ПриватБанк є універсальним банком – він надає повний спектр наявних на вітчизняному ринку банківських послуг з обслуговування корпоративних та індивідуальних клієнтів. Банківські операції – це ряд дій, спрямованих на реалізацію економічних завдань банку як суб’єкта ринкових відносин, предметом яких є рукх грошових коштів, цінних паперів, дорогоцінних металів або забов’язання з їхнього переміщення, що здійснюється на підставі укладених договорів згідно з чинним законодавством.

На підставі Ліцензії Національного банку України №22 від 04.12.2001 року банк здійснює наступні банківські операції:

• приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

• Відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кориспендентів;

На підставі письмового Дозволу Національного банку України №22-2 від 29.07.2003 року та додатку до нього банк також має право здійснювати

• Інвестиції до статутних капіталів та акцій інших юридичних осіб;

• Випуск, обіг, погашення державної та іншої грошової лотереї;

• Перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів;

• Операції за дорученням клієнтів або від свого імені: з інструментами грошового ринку, з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках, з фінансовими ф’ючерсами та опціонами;

• Довірче управління коштами та цінними паперами за угодами з юридичними й фізичними особами;

• Депозитарну діяльність та діяльність по веденню реєстрів власників іменних цінних паперів.

Банк здійснює ведення реєстрів власників іменних цінних паперів. Банк також здійснює зберігання і обслуговування обігу цінних паперів на рахунках в цінних паперах і операцій емітенту відносно емітованих ним цінних паперів. Зазначені операції здійснюються на підставі дозволів Державної комісії по цінним паперам та фондовому ринку у відповідності до вимог чинного законодавства.

Усі банківські операції за економічним змістом та призначенням прийнято поділяти на три основні групи:

1. Пасивні;

2. Активні;

3. Комісійно-посередницькі.

Пасивні операції – це операції, за допомогою яких банки формують своє грошові ресурси для проведення кредитних, інвестиційних та інших активних операцій.

Усі пасивні операції банку враховуються на пасивних рахунках його балансу, що мають кредитове сальдо. При здійсненні пасивних операцій банки залучають тимчасово вільні кошти для формування своїх ресурсів.

Ресурси комерційного банку – це сукупність грошових коштів, що перебувають у його розпорядженні і використовуються для виконання певних операцій. Ресурси поділять на три групи:

1. Власні;

2. Залучені;

3. Позичені;

Власні ресурси банку утворюють його власний капітал, до складу якого входять: статутний, резервний та інші фонди банку, що створюються для забезпечення фінансової стійкості, комерційної і господарської діяльності, а також нерозподілений прибуток поточного та минулих років.

Власний капітал банку виконує переважно захисну функцію, тобто за його рахунок здійснюється страхування інтересів вкладників і кредиторів та покриття поточних збитків від банківської діяльності.

Власний капітал комерційних банків поділяється на основний і додатковий:

До основного капіталу належать статутний і резервний фонди та нерозподілений прибуток минулих років.

Додатковий капітал складається із загальних резервів за активними операціями і поточних доходів.

Депозити – це грошові кошти, що розміщуються на зберігання у банку від імені юридичних і фізичних осіб на договірній основі.

Банки залучають грошові кошти шляхом здійснення депозитних операцій, тобто у процесі залучення коштів клієнтів на різні види депозитних рахунків.

Усі вони можуть бути умовно поділені на дві групи: 1. До запитання;

2. Строкові.

Депозити до запитання – це кошти клієнта, що розміщуються на поточному рахунку в банку і призначені для здійснення розрахунків та платежів виробничого і споживчого характеру. На вимогу клієнта кошти з його поточного рахунка в будь-який час можуть вилучатися готівкою або використовуватися у безготівковій формі для оплати різних платіжних документів. Банківський процент за цими рахунками або не виплачується зовсім, або виплачується у мінімальному розмірі.

Строкові депозити – це кошти клієнта, які розміщуються на рахунку в банку на певний визначений договором термін і які можуть бути зняті з цього рахунка тільки після закінчення даного терміну або після попереднього повідомлення банку. За цими депозитами сплачується вищий процент, рівень якого звичайно диференціюється залежно від тривалості строку розміщення коштів, суми внеску, а також загальної динаміки кон’юктури грошового ринку.

Позичені ресурси банку – це грошові кошти, акумульовані банком шляхом отримання кредитів від інших комерційних банків, центрального банку, а також розміщення позик на грошовому ринку, тобто через випуск власних боргових цінних паперів.Акумульовані а такий спосіб банківські ресурси дають змогу оперативно підтримувати ліквідність банку в разі неможливості отримання належних обсягів коштів у результаті здійснення інших видів пасивних операцій.

Активні операції – це операції, у процесі яких банки розміщують наявні у них власні, залучені і позичені ресурси і різні види активів з метою отримання прибуткуі забезпечення своєї ліквідності. Активні операції обліковуються на активних балансових рахунках банку и мають дебетове сальдо. Отже активні операції передбачають розміщення банками сформованих ресурсів з метою отримання прибутку.

Комісійно-посередницькі операції – це операції, що проводяться банком за певну плату у вигляді комісії і супроводжуються не формуванням чи розміщенням ресурсів, а переміщенням вже наявних у банку коштів клієнта за його розпорядженням. До цих же операцій належать також усі інші банківські операції для клієнтів, не пов’язані з рухом грошей, - за балансові послуги.

Основними видами комісійно-посередницьких операцій банку є такі:

• Розрахунково-касове обслуговування;

• Валютні операції;

• Трастові послуги;

• Консультаційно-інформаційні;

• Інші види операцій.

1. Розрахунково-касові операції, що є системою операцій комерційних банків з обслуговуванням платіжного обороту його клієнтів у безготівковій та готівковій формах. Здійснюючи цей вид операцій, банк бере на себе забов’язання проводити різні види розрахунків за дорученням клієнта і забезпечувати збереження усіх грошових коштів, що находять на рахунок клієнта та їхнє повернення на першу вимогу клієнта, прицмати від нього готівку, зараховувати її на банківські рахунки та видавати за вимогою клієнта.

2. Валютні операції – це операції банків, пов’язані з обміном однієї валюти на іншу, що передбачає купівлю і продаж банком іноземної валюти за національну. Комерційні банки купують на внутрішньому валютному ринку іноземну валюту, що находить у вигляді виручки від експортних поставок, та продають валюту тим суб’єктам господарювання, які здійснюють імпортні операцій. Різниця в обмінних курсах купівлі та продажу валюти становить дохід комерційного банку.

3. Трастові операції – це операції банків, пов’язані з управлінням майном та виконанням інших послуг за дорученням і в інтересах клієнта на правах його довіреної особи. Вони можуть надаватися як фізичним, так і юридичним особам та передбачати управління майном клієнта за довіреністю.

4. Іформаційно-консультаційні та інші види операцій є сукупністю банківських послуг, до складу яких можна віднести:

• Консультування клієнтів з питань організації і ведення бухгалтерського обліку, застосування законодавчих актів, здійснення операцій з іноземною валютою та цінними паперами;

• Підготовка і правова експертиза господарських договорів, зовнішньоекономічних контрактів, установчих документів, бізнес-планів;

• Надання інформації про поточу ринкову кон’юнктуру, обміні курси іноземних валют, стан ринку цінних паперів, новітні законодавчі і нормативні акти;

• Гарантійні послуги, що передбачають видачу банком поручительств, гарантій та інших забов’язань, що виконуються у грошовій формі;

• Аудиторські послуги, що передбачають перевірку фінансово-господарської діяльності клієнтів;

• Маркетингові послуги, що передбачають пошук відповідних ринків для клієнта й оптимізації його збутової політики;

• Інженерно-економічна експертиза, що передбачає перевірку проектно-кошторисної документації і контроль за реалізацією відповідних проектів.