23. Необходимость и сущность кредита, прпинципы кредитования. Основные виды кредита.

В широком смысле кредит – это сделка, договор м/у юридическими или физическими лицами о займе. Один из партнеров – кредитор, предоставляет другому лицу – заемщику деньги или другое имущество на определенный срок с условием возврата эквивалента денежной суммы с уплатой процента. Главное что отличает денежную ссуду от всех других денежных отношений это возвратное движение ден. средств. Кредит явл-ся один из наиболее эффективных методов межотраслевого и межрегионального распределения денежного капитала. Сущность кредита полнее всего раскрывается через его функции. 1. распределительная (проявляется в процессе предоставления средств организациям с целью удовлетворения потребностей в денежных ресурсах), 2. контрольная (на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредиты и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования). Принципы кредитования: срочность, платность, возвратность, дифференцированность. Возвратность (выражение необходимости погасить переданную кредитором сумму эквивалентной суммой заемщика). Возвратность – это исполнение возникшего заемного обязательства. Срочность (этот принцип отражает необходимость возврата ссуды не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно оговоренный срок, нарушение срока является для кредитора достаточным основанием чтобы применить к заемщику экономические санкции – напр. увеличение взимаемых процентов). Платность (этот принцип означает что заемщик должен внести плату за заимствование ден. ср-в) на практике этот принцип реализуется с помощью механизма процента, т. е. платы, получаемой кредитором от заемщика за право пользования заемными средствами. Дифференцированность (означает что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче претендующим на получение кредита клиентам, банки стремятся предоставить кредит тем, кто может его своевременно вернуть. В этих целях банк на базе расчета показателей кредитоспособности определяет финансовое состояние предприятия с тем, чтобы быть уверенным в его способности возвратить кредит в определенный срок). Обеспеченность (имеющееся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяет кредитору быть уверенным в том, что возврат ссудных средств будет обеспечен в срок, в качестве своевременно возврата ссуды кредиторы назначают залог, поручительство или гарантию). Целевой характер ссуды (выражает необходимость целевого использования средств полученных от кредитора, в банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого договора, где установлена цель выдаваемого кредита и реализуется установлением банковского контроля за операциями заемщика по счетам).

Классификация: 1).по срокам (краткосрочные-до 1 года-погашение оборотных средств; среднесрочные – 1-3 года, производственные и коммерческие цели; долгосрочные-более 3 лет, инвестиционные цели) 2). по видам заемщиков: гос. кредит; с/х; промышленный, коммунальный, персональный. 3). по использовнию: потребительские , инвестиционные, сезонные, на устранение временных финансовых трудностей, на операции с ценными бумагами, импортный, экспортный. 4). по размерам: мелкий, средний, крупный (критерии банк определяет сам) 5). по целевому назначению: общего характера, целевой, решение задач определенных целей, за нарушение условий- санкции. 6). По видам кредиторов: банковский, государственный, честных лиц, страховых компаний