Аналіз ліквідності балансу __________________за 200_ - 200_ рр.

Показник

Роки

Відхилення 200_ р. до 200_ р.

200_

200_

200_

Коефіцієнт абсолютної ліквідності

Проміжний коефіцієнт покриття

Загальний коефіцієнт покриття

Коефіцієнт платоспроможності

Коефіцієнт критичної ліквідності

Коефіцієнт покриття запасів

Показник

Роки

Відхилення 200_ р. до 200_ р.

200_

200_

200_

Показники структури та джерел формування капіталу

Коефіцієнт автономії

Коефіцієнт концентрації позикового капіталу

Коефіцієнт фінансового ризику

Коефіцієнт фінансової стабільності

Коефіцієнт довгострокового залучення позикових коштів

Коефіцієнт довгострокових зобов’язань

Коефіцієнт поточних зобов’язань

Коефіцієнт страхування бізнесу

Коефіцієнт страхування власного капіталу

Коефіцієнт страхування статутного (пайового) капіталу

Показники стану оборотних активів

Коефіцієнт маневреності власного капіталу

Коефіцієнт забезпеченості оборотних активів власними оборотними коштами

Коефіцієнт забезпеченості запасів власними оборотними коштами

Коефіцієнт маневреності власних оборотних коштів

Показники стану основного капіталу

Коефіцієнт виробничого потенціалу

Коефіцієнт реальної вартості основних засобів у майні

Коефіцієнт накопичення амортизації

Коефіцієнт співвідношення оборотних та необоротних активів

Показник

Роки

Відхилення 200_ р. до 200_ р.

200_

200_

200_

абсолютне

відносне, %

Вихідні дані

1. Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції, тис.грн.

2. Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг), тис.грн.

3. Середньорічна вартість активів

4. Середньорічна вартість оборотних активів

5. Середньорічна вартість запасів

6. Середньорічна величина поточної дебіторської заборгованості

7. Середньорічна величина власного капіталу

8. Середньорічна величина кредиторської заборгованості

Показники ділової активності

9. Коефіцієнт обертання активів (п.1 : п.3)

х

10. Тривалість одного обороту активів, днів (360 : п.9)

11. Коефіцієнт обертання оборотних активів (п.1 : п.4)

х

12. Тривалість одного обороту оборотних активів, днів (360 : п.11)

13 Коефіцієнт обертання запасів (п.2 : п.5)

х

14. Тривалість одного обороту запасів, днів (360 : п.13)

15. Коефіцієнт обертання поточної дебіторської заборгованості (п.1 : п.6)

х

16. Тривалість одного обороту поточної дебіторської заборгованості, днів (360 : п.15)

17. Коефіцієнт обертання власного капіталу (п.1 : п.7)

х

18. Тривалість одного обороту поточної дебіторської заборгованості, днів (360 : п.17)

19. Коефіцієнт обертання кредиторської заборгованості (п.2 : п.8)

х

20. Тривалість одного обороту кредиторської заборгованості, днів (360 : п.19)

21. Тривалість операційного циклу, днів (п.14 + п.16)

22. Тривалість фінансового циклу, днів (п.21 – п.20)

Показники

200_ р.

200_ р.

200_ р.

200_ р. у % до 200_ р.²

сума, тис. грн.

у % до підсумку

сума, тис. грн.

у % до підсумку

сума, тис. грн.

у % до підсумку

1. Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

Х

Х

Х

2. Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

Х

Х

Х

3. У % до доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (п.2 : п.1 х 100 %)

Х

Х

Х

Х

4. Операційні витрати у тому числі:

а) собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

б) адміністративні витрати

в) витрати на збут

г) інші операційні витрати

100,0

100,0

100,0

5. Валовий прибуток

Х

Х

Х

6. У % до чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)³ (п.5 6 п.2 х 100 %)

Х

Х

Х

Х

7. Прибуток від операційної діяльності

Х

Х

Х

8. Фінансові та інвестиційні доходи

Х

Х

Х

9. Фінансові та інвестиційні витрати

Х

Х

Х

10. Прибуток від звичайної діяльності до оподаткування

Х

Х

Х

11. Податок на прибуток від звичайної діяльності

Х

Х

Х

12. Прибуток від звичайної діяльності

Х

Х

Х

13. У % до прибутку від звичайної діяльності до оподаткування⁴ (п.12 6 п.10 х 100 %)

Х

100,0

Х

100,0

Х

100,0

Х

14. Надзвичайні доходи

Х

Х

Х

15. Надзвичайні витрати та податки з надзвичайного прибутку

Х

Х

Х

16. Чистий прибуток

Х

Х

Х

17.У% до доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)⁵ (п.16 : п.1 х 100 %)

Х

Х

Х

Х

18. У % до валового прибутку ⁶ (п.16 : п.5 х 100 %)

Х

Х

Х

Х