4. Расчет потребности в трудовых ресурсах

Оценивается предполагаемая потребность в трудовых ресурсах с разделением по категориям промышленно-производственного персонала (рабочие, специалисты, служащие, руководители, прочие). В результате выполнения данного раздела получаем сумму ежегодных расходов на трудовые ресурсы.

Расчет потребности в персонале начинается с расчета численности рабочих на нормируемых работах. Программа производства N задана на год, фонд времени одного рабочего (таблица 1) и сложившийся показатель выполнения норм (k_вн ), то численность рабочих (Чр) :

.

Необходимо определить численность по каждой из специальностей, соответствующих указанной в задании, и заполнить таблице 10.

Таблица 10

Расчет численности основных рабочих

Вид работ	Трудоемкость единицы продукции	Программа выпуска	Коэффициент выполнения норм	Численность рабочих
1		3	4
Т	4	1700	1.15	3.31 = 3
Ф	15	1700	1.15	12.42 =12
С	41	1700	1.15	33.94 = 34
Ш	17	1700	1.15	14.07 = 14
Сб	11	1700	1.15	9.104 = 9
И т о г о	X	X	X	72

Рассчитаем структуру персонала предприятия и результаты расчета оформим в таблицу 11.

Ч= (Ч осн./Уд осн.)*Уд всп.

Таблица 11

Структура персонала предприятия

Категории персонала	Численность	Удельный вес, %
1.Рабочие, всего,	82	85
В том числе: основные	72	75
вспомогательные	10	10
2 .Руководители	4	4
3. Специалисты	5	5
4. Служащие	4	4
5. Прочий персонал	2	2
И т о г о :	97	100

5. Расчет годового фонда заработной платы

Расход на оплату труда персонала начинаем с оплаты производственных (основных) рабочих. Учитываем технологическую трудоемкость (t_шт), разряд работ, тарифную ставку, необходимые доплаты, надбавки. Основная заработная плата производственных рабочих-сдельщиков на i-й операции (З_сдi ) :

З_сдi = N * Р

Р = t _штi k_тi Т _{ст ч 1 р}

Рт = 4 * 1.35 * 8.5 = 45.9

Рф = 15 * 1.57 * 8.5 = 200.18

Рс = 41 * 1.35 *8.5 = 470.48

Рш = 17 *1.35 * 8.5 = 195.08

Рсб = 11 *1.35 * 8.5 = 126.23

где N – количество изделий, шт.;

Р – расценка на изделие, руб

t_штi – норма времени на i-й операции;

k_тi - тарифный коэффициент, соответствующий разряду на i-йоперации;

Т _{ст ч 1 р} – тарифная ставка часовая I разряда.

Повторяем расчет по всем операциям, заполнив строку 1 таблицы 12.

З_сд^т = 1700 * 45.9 = 78 030 т.р.

З_сд^ф = 1700 * 200.18 = 340 306 т.р.

З_сд^с = 1700 * 470.48 = 799 816 т.р.

З_сд^ш = 1700 * 195.08 = 331 636 т.р.

З_сд^сб = 1700 *126.23 = 214 591 т.р.

З_сд^общ= 1 764 379 т.р.

ЗПпр*25%= 1 764 379 *0.25 = 441 094. 75

ЗПдоп= ЗПсд*10%= (1 764 379 + 441 094.75) * 0.10 = 220 547. 38

ЗПобщ=ЗПсд+ЗПпр+Зпдоп= 2 426 021. 13

Таблица 12

Фонд заработной платы персонала

Категории персонала	Фонды				Всего оплата труда
	Оплата труда по сдельным расценкам	Зарплата по тарифным ставкам и окладам	Премии,	Дополнительная зарплата
			25%
1. Рабочие	1 764 379	Х	441 094.75	220 547.75	2 426 021.08
- основные производственные
- вспомогатель- ные	Х	240 000	60 000	30 000	330 000
2.Руководители	Х	144 000	36 000	18 000	198 000
3.Специалисты	Х	150 000	37 500	18 750	206 250
4.Служащие	Х	96 000	24 000	12 000	132 000
5. Прочие	Х	43 200	10 800	5 400	59 400
В с е г о	1 764 379	673 200	609 394. 75	304 697.38	3 351 671. 13

Зп тар = Ок * Ч *12 Ок всп = 2000 т.р.

П = Зп тар * 0.25 Ок рук = 3000 т.р.

Зп доп = (Зп тар + П) * 0.1 Ок спец = 2500 т.р.

Ок служ = 2000 т.р.

Зп всп = 2000*10*12=240 000 Ок пр = 1800 т.р.

Зп рук = 3000*4*12= 144 000

Зп спец = 2500*5*12= 150 000

Зп служ = 2000*4*12=96 000 Зп доп всп = (240 000+60 000) *

Зп пр = 1800*2*12=43 200 * 0.1 = 30 000

Зп доп рук = 18 000

П всп = 240 000*0.25 = 60 000 Зп доп спец = 18 750

П рук = 36 000 Зп доп служ = 12 000

Пспец = 37 500 Зп доп пр = 5400

Пслуж = 24 000

П пр = 10 800