50. Какие виды счетов открывают банки (срочные бессрочные до востребования)

В зависимости от целевого назначения выделяют различные виды банковских счетов.

В современной банковской практике расчётными называются рублёвые счета "до востребования" клиентов-юридических лиц.

Срочный вклад — банковский вклад, по которому устанавливается определённый срок хранения (от нескольких месяцев до нескольких лет). Такой вклад хранится в банке в размере внесённой суммы и возвращается вкладчику полностью вместе с процентами. По срочным вкладам не допускается пополнение или частичное изъятие денежных средств. За досрочное изъятие средств на вкладчика налагается штраф или по условиям договора процент по возвращаемому вкладу снижается до минимального значения.

Благодаря срочности вкладов банк может более точно планировать их использование в своём обороте. Поэтому процентные ставки по таким счетам выше, чем по сберегательным вкладам. К тому же срочные счета не требуют значительных расходов по обслуживанию, что также отражается на вознаграждении вкладчика.

51. Ссудный счет (счет кредитования)

Ссудный капитал — совокупность денежных капиталов, предоставляемых во временное пользование на условиях возвратности и за определённую плату в виде процента. Формой движения ссудного капитала является кредит[1][2].

Источниками формирования ссудного капитала являются[3]:

внеоборотная часть промышленного и торгового капитала

свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов

денежные накопления государства

Ссудный капитал как экономическая категория начал формироваться в условиях капитализма. По капиталистическим представлениям высвобожденный капитал должен обращаться и приносить прибыль своему собственнику. Обмен между собственниками капитала (кредиторами) и его потребителями (заёмщиками) происходит на рынке ссудного капитала. На данном рынке встречаются собственники свободного капитала и бизнесмены, желающие пустить полученный капитал в оборот для получения прибыли[4][2].

Движение ссудного капитала совершается по следующей формуле:

Д — Д'

Сначала при предоставлении ссуды деньги от кредитора переходят к заёмщику, затем при погашении ссуды они переходят от заёмщика к кредитору с уплатой ссудного процента. Источником прибыли и процента как её части является прибавочная стоимость[4].

52. Операции косвенного кредитования.

Б. КОСВЕННЫЕ КРЕДИТЫ

*Косвенный кредит - кредит, выдаваемый банком при выполнении им роли посредника при получении клиентом денежных средств или инвестиционных товаров от третьих лиц.

Косвенный кредит бывает следующих видов:

- учет векселей (см. курс «Экономика», тема «Банковская система»),

- факторниг (от англ. factor – посредник; см. тему «Операции коммерческих бан-ков»),

- акцептный кредит,

- форфейтинг,

- лизинг.

Те виды косвенного кредита, которые вами уже изучены (учет векселей и фэкто-ринг), мы рассматривать не будем, остановившись на еще неизученных или малоизучен-ных.

1. *Акцептный кредит - обязательство банка произвести платеж по векселю пу-тем его акцепта.

Акцептовав вексель, банк формирует специальный резерв по возможному платежу по векселю в случае неоплаты его плательщиком. Процент по акцептному кредиту – это, по сути, плата за отвлечение средств банка для формирования данного резерва..

2. *Форфейтинг (ударение на втором слоге) – покупка банком простых или пере-водных векселей, акцептованных покупателем (товара), у продавца товара на безрегресс-ной основе. Хотя чаще всего форфетируются векселя, возможен форфейтинг и других до-кументов. То, что банк покупает вексель на безрегрессной основе, означает, что банк пол-ностью берет на себя риск неплатежа по векселю, т.к. продавец векселя (=поставщик то-вара) складывает с себя обязательства по векселю. Таким образом, форфейтинг можно кратко определить как покупку банком векселей покупателей товара у его продавца на безрегрессной основе.

Устранение продавцом векселя и одновременно продавцом товара себя из цепочки плательщиков по документу производится путем надписи при совершении индоссамента : «Без оборота на меня». Таким образом, для банка форфейтинг является рискованной операцией, поэтому от продавца товара банк требует предоставления дополнительных гарантий – аваля или акцепта .

Особенности форфейтинга:

- Между банком и поставщиком товаров соглашение о форфейтинге заключается заблаговременно, поэтому поставщик точно знает, что вексель будет учтен банком и он сразу получит денежные средства.

- Форфейтинг обычно применяется при поставках оборудования на крупные суммы денег, поэтому его можно считать формой средне- или долгосрочного кредитования. Срок форфейтирования может составить от 80 дней до 5-7 лет.

-Объектом уступки в форфейтинговой операции часто являются долговые требования экспортеров к импортерам. Наибольшая часть форфейтинговых операций данного вида сосредоточена в Лондоне, а также в Германии и Швейцарии. Форфетирование в этом случае происходит обычно в долларах или евро. Форфейтинг возник после Второй Мировой войны и наибольшее распространение получил в странах, в которых государственное кредитование экспортно/импортных операций было слаборазвито. Обычно форфейтинговые операции выполняют небанковские кредитные организации, которые являются «дочками» комбанков.

У фэкторинга и форфейтинга много общего, главное, что они способствуют превращению коммерческого кредита в банковский.

3. *Лизинг – (от англ.lease – сдавать внаем). Определение дано в курсе экономики, тема «Банковская система». Лизинговые сделки заключались еще задолго до того, как они получили свое современное название. Идея лизинга излагается в трактате Аристотеля «Богатство состоит в пользовании, а не в праве собственности» (напи-санном ок. 350 г. до н.э.). В Венеции в XI веке существовали сделки, схожие с ли-зингом: венецианцы сдавали в аренду торговцам и владельцам торговых судов очень дорогие тогда якоря. По окончании плавания они возвращались к своим вла-дельцам, их снова сдавали в аренду и т.д. Термин «лизинг» появился в конце Х1Х века, когда телефонная компания «Белл» решила не продавать свои телефоны, а сдавать их в аренду с правом выкупа. Первая фирма, основной деятельностью ко-торой был лизинг – «US leasing corp.», которая была основана в 1952 году в Сан-Франциско. Наибольшее значение лизинг получил в 80-е годы. Наибольшая доля лизингового бизнеса мира принадлежит США, Западной Европе и Японии. Иногда лизинг называют «кредит-аренда» от французского «креди-бай»..