ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Липецкий филиал

Кафедра «Экономика, менеджмент и маркетинг»

Курсовая работа

по дисциплине «Экономическая теория»

на тему: «Экономические риски»

Липецк 2016

содержание

Вступление 3

1 общие понятия экономического риска 5

1.1 Понятие неопределенности и риска 5

1.2 Характеристика экономического риска 12

1.3 Факторы возникновения экономического риска и его функции 15

2 анализ рисков и методы их оценки 21

2.1 Общие принципы анализа риска 21

2.2 Метод анализа целесообразности затрат 23

2.3 Экспертные методы оценивания риска 25

3. теория игр в управлении рисками 32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36

Список использованнОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 37

Вступление

Актуальность темы. Риск – неотъемлемая составная часть человеческой жизни. Он порождается неопределенностью, отсутствием достаточно полной информации о событии или явлении, и невозможностью прогнозировать развитие событий. Риск возникает тогда когда решение выбирается из нескольких возможных вариантов и нет уверенности, что оно наиболее эффективно.

Можно принимать решения и внедрять действия, направленные на уменьшение риска, но избавиться от него невозможно. Ситуации, когда отсутствует риск в экономике почти не встречаются. Большинство ситуаций, которым присущ риск очень трудно прогнозируемыми и контролируемыми, поэтому устранить риск полностью почти невозможно. Это является причиной того, что даже идеальные с первого взгляда решения приводят к убыткам.

Цель курсовой работы – охарактеризовать понятие экономического риска.

Для достижения определенной цели в курсовой работе необходимо решить следующие задачи:

1) раскрыть понятия неопределенности и экономического риска;

2) охарактеризовать экономический риск, его классификацию и факторы возникновения;

3) проанализировать методы измерения рисков;

4) рассмотреть основные положения теории игр как способа управления рисками.

Предметом исследования является экономический риск. Субъектом исследования являются методы оценки и управления экономическими рисками.

Методологическую основу исследования составили концепции и взгляды отечественных и зарубежных экономистов, журнальные статьи, материалы научных семинаров и конференций, связанные с проблемами риска.

В экономической науке представлен ряд методологических подходов к раскрытию природы экономического риска, обусловливающих разнообразие теоретических концепций. К ним относятся:

классический – (К.Виксель, Р. Кантильон, И. Кирцер, А. Смит и др.);

неоклассический – (Е. Бем-Баверк, В. Джевсон, А. Маршал, К. Менгер, Ф.Найт и др.);

кейнсианский – (Т. Бачкаи, Дж. Кейнс, А. Лейонхуфвуд, Д. Месена, Д.Мико и др.);

эволюционный – (А. Алчиан, Р. Нельсон, Т. Скитовски, С. Уинтер и др.);

информационно-поведенческий (Дж. Акерлоф, М. Алле, Р. Барроу, Т. Ващенко и др.).

1 Общие понятия экономического риска

1.1 Понятие неопределенности и риска

В повседневной жизни наилучшим примером неопределенности является формирование человеком мыслей и суждений относительно будущего развития событий – стоимости недвижимости через месяц, величины спроса на новую компьютерную программу или урожая сельскохозяйственных культур осенью. Возможность получения абсолютного точного знания существует лишь

В случаях, связанных с определением физических параметров (размеров, массы, силы и т.д.) объектов окружающей среды и при условии использования сложных лабораторных методов. В повседневной жизни знание будущего, которое находится под влиянием значительного количества факторов, не поддающихся изучению и предвидению, базируются на основе приблизительных оценок, что и формирует понятие неопределенности.

Неопределенность имеет постоянный и объективный характер независимо от того, принимается она во внимание или игнорируется. Но, как показывает опыт, недооценка неопределенности является опасной и иногда угрожающей не только для отдельного субъекта, но и для человечества в целом.

В общем смысле «неопределенность»¹ означает невозможность оценки будущего развития событий с точки зрения вероятности их реализации, так и с точки зрения видов их проявления. То есть неопределенность не поддается оценке. П. Самуэльсон отмечает, что «неопределенность создает несоответствие между тем, чего люди ожидают, и тем, что на самом деле происходит». Степень неопределенности зависит как от характера неопределенных параметров, так и от срока прогнозирования (растет с увеличением последнего).

В экономической сфере понятие неопределенности тесно связано с проблемой полноты знания о среде функционирования, в частности ограниченностью информации (как одним из видов ресурсов), которая необходима для принятия хозяйственных решений. В данном случае ограниченность информационного ресурса вызвана несоответствием его основным качественным характеристикам, среди которых:

полнота – отражение всех экономических процессов и явлений, которые являются существенными и важными для принятия рационального хозяйственного решения;

понятность – доступность ее осознание тем пользователем, для которого она предназначена;

достоверность – объективность и соответствие реальному положению вещей;

актуальность – соответствие текущему моменту времени.

Исходя из этого, неопределенностью является недостаточность информации об условиях, в которых будет осуществляться экономическая деятельность или реализовываться проект, что обусловливает сложность определения конечных результатов хозяйственной деятельности на всех уровнях экономической системы.

Понятие неопределенности является достаточно широким и сложным со значительным спектром разновидностей проявления. Рассмотрим ее ключевые классификационные признаки.

В общем смысле неопределенность означает невозможность оценки будущего развития событий с точки зрения вероятности их реализации, так с точки зрения видов их проявления. То есть неопределенность – это то, что не поддается оценке.

В экономической сфере неопределенность связана с ограниченностью информационного ресурса и означает недостаточность информации об условиях, в которых будет осуществляться экономическая деятельность или реализовываться проект Классификация неопределенности.

По природе происхождения неопределенность может быть:

истинной, которая обусловлена свойствами экономических процессов и явлений. В данном случае речь идет, с одной стороны, об объективной невозможности учета влияния случайных факторов и ограниченности человеческого познания на определенном этапе его развития, а с другой – многочисленность экономических субъектов с собственными интересами и особым поведением;

информационной, которая вызвана ограниченностью информации об объективных процессов и экономического поведения субъектов.

По причинам возникновения неопределенность бывает:

информационная, которая обусловлена дефицитом (избытком) информации, ее недостоверность или неактуальностью, и (или) асимметрией информации на рынке. Проблема асимметрии информации на рынке стала центральной в исследованиях нобелевских лауреатов 2001 года – американских экономистов Дж. Эйкерлофа, М. Спэнса и Дж. Стиглица, и характеризует ситуацию, когда одни субъекты рынка обладают информацией, которой не обладают другие заинтересованные стороны, приводя к неэффективности использования средств и ресурсов в экономике².

временная, связана с динамизмом внешней среды функционирования экономического субъекта (например, изменением конъюнктуры рынка, ассортимента продукции, поведением конкурентов) и, соответственно, влиянием фактора времени на принятие им управленческих решений;

социально-экономическая, обусловленная нестабильностью условий функционирования экономической системы страны – налоговой или бюджетной политики государства, стабильности национальной денежной единицы, объемов иностранных инвестиций в страну, уровня безработицы, состояния образования и медицины, демографической ситуации;

политико-правовая, связанная с изменениями законодательных требований и норм права, политической системы (в т.ч. политической стабильности и направленности государственной политики);

экологическая, которая обусловлена глобальными изменениями экологической ситуации, в частности связанными с загрязнением окружающей среды, глобальным потеплением, ограниченностью природных ресурсов и др.;

технологическая, которая непосредственно связана с темпами научно-технического прогресса, уровнем инновационности национальной экономики страны.

По вероятности наступления событий неопределенность существует в виде:

полной неопределенности, которая характеризуется почти близкой к 0 прогнозируемостью наступления событий;

полной определенности, для которой характерным является близка к 1 прогнозируемость наступления событий;

частичной неопределенности, которая имеет более практический характер, по сравнению с вышеприведенными вариантами, и характеризуется степенью прогнозируемости наступления событий в диапазоне от 0 до 1. Так, в процессе принятия управленческих решений неопределенность требует обязательного учета, чаще всего путем формализованного ее описания, в частности всех возможных вариантов и условий реализации проекта с последующим преобразованием информации о факторах неопределенности в информацию о вероятности их реализации³.

Таким образом, неопределенность служит необходимым и достаточным условием возникновения риска. Только при условии многовариантности развития будущего и наличия элементов непредусмотрительности можно говорить о существовании риска (при условии определенности риски отсутствуют).

Неопределенность является необходимым условием возникновения риска. Неопределенность – это одна из причин возникновения риска

Риск является неотъемлемой составляющей любой сферы жизнедеятельности общества. Возникновение понятия относят к сфере азартных игр и необходимости оценки опасности, которой подвергаются в процессе игры участники. Термин «риск» происходит от латинского «risicare», означающего «решиться». Хотя встречаются и другие варианты трактовки⁴:

от греческого «ridsikon, ridsa» – утес; итальянского «risiko» – опасность, угроза; французского «risqoe» – угроза, рисковать.

В рыночных условиях риск обычно связан с результатами хозяйственной деятельности, которые могут быть как положительными (в данном случае риск выступает возможностью), так и негативными (риск выступает угрозой). Следовательно, риск возникает только при условии наличия минимум двух сценариев развития событий, в соответствии двух и более возможных результатов. Альтернативные последствия реализации риска позволяют определять его, прежде всего, как вероятность 1) возникновения негативных последствий действий; 2) любого отклонения от запланированных результатов; 3) возникновение как положительных, так и неблагоприятных последствий. Одним из распространенных последствий реализации риска является ошибочность принятых решений, что приводит к потерям. Потери могут быть:

− материальными (в виде возникновения непредвиденных расходов на содержание оборудования, приобретение сырья, оплату энергии и т. п); − трудовыми (измеряются потерей рабочего времени вследствие возникновения непредвиденных обстоятельств);

− финансовыми (оцениваются причиненным денежным ущербом, связанным с выплатой непредвиденных платежей, налогов, а также недополученными доходами);

− потерями времени (определяются часами, днями, месяцами задержания необходимого результата);

− специфическими потерями (например, моральными – потерей репутации, социальными – потерей доверия со стороны потребителей и тому подобное).

Объектом риска выступает обычно материальный объект (индивидуум или имущество или имущественный интерес (нематериальное свойство объекта, например, прибыль).

Вместе с тем, риск – это не только результат определенных действий или вероятность наступления определенного события, сущность риска раскрывается также и причины его возникновения (источник риска). Причиной риска является определенное событие, вероятность реализации которого можно определить, а вот время и место возникновения точно определить невозможно. Она обусловлена спецификой рыночных отношений, влиянием внешних факторов (окружающей среды) и внутренних (в т.ч. субъективных особенностей лиц, принимающих решения). Поэтому с точки зрения природы происхождения риск имеет три стороны: объективную, субъективную, объективно-субъективную. Объективная сторона предусматривает свойственность риска реально существующим явлениям и процессам независимо от его осознания и учета индивидуумом. Субъективная сторона означает индивидуальность оценивания величины риска вследствие моральных, психологических и идеологических принципов и тому подобное. Объективно-субъективная сторона риска означает его определенность процессами как субъективного, так и объективного характера. К основным источникам возникновения риска относятся:

− неопределенность природных процессов и явлений (проявляется в виде стихийных сил природы – землетрясений, ураганов, града и тому подобное, и, как следствие, негативного влияния на результаты экономической деятельности);

− случайность событий (обусловлена вероятностной сущностью социально-экономических и технологических процессов и невозможностью предвидения наступления определенного результата);

− противоречивость интересов и тенденций (например, конкуренция);

− информационная ограниченность (неполнота или недостаточное качество информации);

− невозможность однозначного познания объектов, процессов и явлений;

− разнообразие социально-психологических установок и оценок индивидуумов в процессе принятия решений.

Итак, структурно риск представляет собой взаимосвязанную совокупность таких составляющих, как источник риска (события или группы событий, которые несут в себе угрозу возникновения потерь или шанс получения дополнительных выгод по сравнению с ситуацией отказа от риска); объект риска (то, на что влияет источник риска); последствия реализации риска (результат реализации угрозы или шанса)⁵.

Кроме того, структурно риск можно описать с помощью следующих характеристик:

опасность;

охват риском;

уязвимость (чувствительность к риску);

степень взаимодействия рисков.

Опасность – потенциальная угроза возникновения ущерба или другой формы реализации риска, обусловленная спецификой объекта, особенностями рисковой ситуации и природой указанного ущерба. Опасность является ключевой характеристикой риска, без нее риск попросту невозможен.

Охват риском – характеристика ситуации, которая грозит возникновением ущерба или другой формы реализации риска. В техническом смысле это количество единиц наблюдения. В зависимости от особенностей риска под ним могут пониматься разные вещи: при анализе смертности это может быть число лиц в исследуемой группе; при анализе риска природных катастроф – площадь опасной территории.

Уязвимость – интенсивность, с которой может возникнуть ущерб различного размера в отношении рассматриваемого объекта. По сути уязвимость представляет собой с одной стороны количественное измерение риска, а с другой – выявление влияния различных факторов на величину риска.

Взаимодействие с другими рисками – рассмотрение группы рисков (портфеля рисков). При этом взаимосвязь рисков понимается в самом широком смысле слова, а не только в смысле наличия или отсутствия статистической зависимости.