3.3. Прогнозная оценка эффективности предложенных методов по улучшению управления персоналом на предприятии

Плановые показатели эффективности расходов на управление персоналом ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» на 2019 г. рассчитаны в табл. 3.2.

Таблица 3.2

Плановые показатели эффективности расходов на управление персоналом ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» на 2018-2019 г.

Показатель	На 31.12.20хх			Отклонение абсолютное, +/-			относительное за 2019 - 2017, %
	2017	2018 предвари тельное	2019 план	2018 - 2017	2019 - 2018	2019 - 2017
Чистая прибыль на одного сотрудника, тыс. руб.	509788	573200	682223	63412	109024	172435	33,8
Чистая прибыль на 1 рубль расходов на оплату труда, руб.	1,7	1,9	2,2	0,2	0,3	0,5	30,7
Выручка на 1 рубль расходов на оплату труда, руб.	20,2	22,2	24,8	2	3	5	22,6
Соотношение расходов на оплату труда и премий	1370	1318	1246	-52	-72	-124	-9,1
Соотношение годовой премии и месячной заработной платы	8,8	9,1	9,6	0	1	1	10,0
Расходы на управление персоналом, тыс. руб.	8613	10713	14213	2100	3500	5600	65,0
Соотношение премий и расходов на управление персоналом	9,0	7,5	6,0	-1,4	-1,5	-2,9	-32,8

Чистая прибыль на 1 сотрудника в 2019 г. по сравнению с 2017 г. может быть увеличена на 172435 тыс. руб. (на 33,8%), а чистая прибыль на рубль расходов на оплату труда – на 0,5 руб. (на 30,7%). Соотношений премий и расходов на управление трудовыми ресурсами составит в 2015 г. 6,0 ед, что а 32,8% меньше, чем в 2017 г.

Расходы на управление персоналом рационально увеличить на 5600 тыс. руб. в 2019 г. (на 65%) по сравнению с 2017 г.

Динамика плановых показателей эффективности показателей управления персоналом в ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» на 2018-2019 г. изображена на рис. 3.1.

Рис. 3.1. Динамика плановых показателей эффективности показателей управления персоналом в ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» на 2014-2015 г.

Предприятие в 2018-2019 гг. при предложенных плановых расходах на оплату труда и премий и росте выручки сможет обеспечить положительную динамику роста относительных показателей чистой прибыли на рубль ФОП и отношения годовой премии к средней заработной плате при существенном снижении премий к расходам на управление персоналом, повысив их эффективность.

Заключение

Результаты выполнения курсовой работы позволили сделать следующие выводы.

В ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» за 2015-2017 гг. расходы на организацию мероприятий по управлению персоналом в общей сумме увеличились на 6203 тыс. руб. (на 257%) и составили за 2017 г. 8613 тыс. руб. Большую часть таких расходов составили расходы на улучшение условий труда (рост на 5931 тыс. руб.) и расходы на поддержание морально-психологического климата (рост на 593 тыс. руб.).

Негативным можно признать сокращение расходов на диагностику персонала за 2015-2017 гг. (на 320 тыс. руб.).

Несмотря на увеличение общего объема расходов на управление персоналом и рост прибыли на 64906819 тыс. руб., относительный показатель прибыли на эти расходы снизился на 26693 руб. на 1 рубль расходов.

Изменение структуры и величины себестоимости имеет большую степень зависимости от материалоемкости производства, которым на предприятие уделяется более пристальное внимание, чем управлению персоналом, что подтверждает динамика состава расходов по организации управления персоналом в ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» за 2015-2017 гг.

Управление персоналом в аспекте движения трудовых ресурсов, сокращении расходов на диагностику, а также уменьшению прибыли на общую сумму расходов, связанную с персоналом за 2015-2017 гг., выявилось неэффективным.

На предприятии необходимо:

- усовершенствовать систему мотивации;

- оптимизировать численность сотрудников;

- увеличить расходы на управление персоналом.

Применительно к динамике финансовых результатов ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» целесообразно достичь снижения отношения премий и расходов на управление персоналом.

Снижение численности персонала ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» в 2019 г. по сравнению с 2017 г. на 5 человек (на 1,4%) и росте выручки на 23,8% позволяет поднять среднюю заработную плату сотрудника на 595 руб. (на 2,4%), а годовую премию на 27,5 тыс. руб. (на 12,6%). То есть, отношение выручки к расходам на оплату труда увеличится на 5 единиц.

Расходы на управление персоналом рационально увеличить на 5600 тыс. руб. в 2019 г. (на 65%) по сравнению с 2017 г.

В ООО «Норильский обеспечивающий комплекс» целесообразно воплотить систему ежегодных надбавок, которые увеличиваются по количеству отработанных лет на предприятии, будет действенным стимулом для работников с опытом работы и продолжение стажа на данном предприятии.

В предложенной модели ежегодная надбавка начисляется согласно двух показателей: возраста работника и количества лет, отработанных на предприятии.

Предложенные плановые величины расходов на оплату труда и премий и росте выручки позволяют обеспечить положительную динамику роста относительных показателей чистой прибыли на рубль фонда оплаты труда и отношения годовой премии к средней заработной плате при существенном снижении премий к расходам на управление персоналом, повысить их эффективность.