Расчет доходности кредитной сделки на примере корпоративного клиента - ооо «XXX» в банке оао «акб»

1. Характеристики ООО «XXX»
Название компании		ООО «XXX»
Отрасль		Строительство
Количество сотрудников		100 чел.
Ежемесячные обороты компании в банках по расчетным счетам, в мес.		Всего 100 млн. руб., в т.ч.: 1. в банке ОАО «АКБ» - 40 млн. руб. 2. другие банки 60 млн. руб.
2. Параметры кредитной сделки
Срок лимита (кредита)	12 месяцев
Сумма кредита	1000000 USD
Ставка по кредиту	11,0 % годовых
Способ уплаты процентов по кредиту	ежемесячно
Комиссии	0,5% от суммы кредита - единовременно от суммы кредита 50 USD - плата за формирование кредитного досье
Порядок погашения кредита	Единовременно в конце срока
Цель кредита	Приобретение оборудования и автомобилей: 1. 10 новых автомобилей, стоимостью 30000 USD каждый (всего: 300000 USD) 2. приобретение новой технологической линии -(700000 USD)
Обязательные условия	1 .Страхование приобретаемого имущества, в страховой компании, с которой у ОАО «АКБ» заключен агентский договор - ОАО «СК»: а) автомобили - комплексное «каско» (частичное и полное уничтожение, угон) на срок кредита б) технологическая линия - комплексное страхование имущества (кража, уничтожение, противоправные действия 3-х лиц) 2. Поставщик автомобилей - дочерняя компания ОАО «АКБ» - ООО «ОД» 3. Увеличение доли общих оборотов ООО «XXX» в банке ОАО «АКБ» до 60% от общих оборотов
Обеспечение	1. Залог приобретаемого имущества 2. Поручительства корпоративного клиента ОАО«АКБ» - ООО «NNN» 3. Личное поручительство учредителей ООО «XXX»

Продолжение приложения В

3. Справочные данные
Страховая компания, допущенная к страхованию	Страховая Компания ОАО «СК»
Параметры агентского соглашения между ОАО «АКБ» и ОАО «СК»	Все имущественное страхование залога и иных видов страхования, обязательных при осуществлении кредитования осуществляется только в ОАО «СК», по тарифам, ежегодно устанавливаемым дополнительным соглашением к агентскому договору, за что ОАО «СК» уплачивает комиссию ОАО «АКБ» в размере 12% от страховых премий, полученных по соответствующим договорам (полисам) страхования. Первый выгодоприобретатель по договорам (полисам страхования) - ОАО «АКБ» - в размере, не превышающем полную задолженность заемщиков, на дату перечисления страхового возмещения, последующие выгодоприобретатели указывается страхователем (заемщиком) по его усмотрению.
Тарифы ОАО «СК», действующие на дату выдачи кредита	1. комплексное «каско» - 7,0% за год от страховой суммы, при уплате страховой премии единовременно за весь период страхования 2. комплексное страхование имущества (кража, уничтожение, противоправные действия 3-х лиц) - 1,0% за год от страховой суммы, при уплате страховой премии единовременно за весь период страхования
ООО «ОД»	100% дочерняя компания ОАО «АКБ», (дивиденды банка - 3% от продаж компании, при поставках оборудования по кредитным сделкам)
Комиссия банка за конвертацию валюты	0,35% от курса ЦБ РФ на дату совершения операции при суммах конвертации 1000000 USD
4. Расчет прямого дохода от проведения кредитной сделки (Red)
Процентные доходы		11% годовых от суммы 1000000 USD: 110000 USD за год
Комиссии за выдачу кредита		0,5% от суммы кредита: 5000 USD
Плата за формирование кредитного досье		50 USD
Итого прямой доход от проведения кредитной сделки		115050 USD
Годовая доходность от проведения кредитной сделки (прямая доходность)		11,505% годовых

Продолжение приложения В

5. Расчет косвенного дохода от проведения кредитной сделки (Ccd)
Конвертация суммы кредита для осуществления безналичных платежей резидентам поставщикам оборудования и автомобилей		1000000 USD*0,35% = 3500 USD
Дивиденды от дочерней компании ООО «ОД»		3% от 300000 USD – 9000 USD
Комиссия по агентскому соглашению от ОАО «СК»		По страхованию автомобилей: 12,0% от (300000 USD*7%) = 2520 USD По страхованию технологической линии: 12,0% от (700000 USD*1%) = 840 USD Итого: 2520 USD+840 USD = 3360 USD
Итого: фактический доход по всем составляющим кредитной сделки		Rcd+Ccd = 115050 USD+ (3500 USD+9000 USD+3360 USD) =130910 USD
Итого фактическая годовая доход­ность от проведения кредитной сделки с учетом косвенного дохода		13,091% годовых
6. Расчет потенциала влияния проведения кредитной сделки на доход банка
показатель	Точки роста дохода банка
Увеличение оборотов ООО «XXX» в ОАО «АКБ» до 60%	Увеличения оборотов корпоративного клиента минимум на 20 млн. руб. в мес. (по условиям кредитного договора); дальнейшие попытки увеличить обороты.
Возможный доход банка от увеличения оборотов корпоративного клиента	2,0% годовых от суммы увеличившихся оборотов (20млн. руб.) - 400тыс. руб. (по курсу на 01.01.2013г. – 30,3311 руб./USD) –13187 USD в год
Возможность проведения «зарплатного проекта» ООО «XXX»	Рост клиентской базы (физические лица) - сотрудников ООО «XXX» на 100 чел. Увеличение ежемесячных оборотов на 100*20000 руб. (средний размер чистой заработной платы сотрудников ООО «XXX») = 2млн. руб.;

Продолжение приложения В

	увеличение комиссионных доходов, за счет зарплатного проекта; увеличение остатков на счетах клиентов; оказание комплекса услуг физическим лицам.
Возможный доход банка от открытия зарплатного проекта корпоративного клиента	2,0% годовых от суммы увеличившихся оборотов (2 млн. руб.) (по курсу на 01.01.2007г. –30,3311 руб./USD) – 13187 USD
Итого: возможный потенциал влияния проведения кредитной сделки на доходность банка	16711 USD - 1,6711% годовых
Работа по вовлечению контрагентов ООО «XXX» на обслуживание в ОАО «АКБ»	По мере увеличения количества безналичных платежей ООО «XXX» - сосредоточение клиентской службы по привлечению новых клиентов - контрагентов ООО «XXX»
Возможный эффект от привлечения контрагентов ООО «XXX» на обслуживание в ОАО «АКБ»	Увеличение оборотов клиентов в банке (оценка в перспективе по результатам вовлечения контрагентов на обслуживание в ОАО «АКБ»)

1 Финансово-кредитный энциклопедический словарь / [под. ред. А.Г. Грязновой]. - М.: Финансы и статистика, 2002. – c. 468.

2 Гражданский кодекс Российской Федерации : (в четырех частях) : Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1994. – № 32 (в ред. федер. закона от 06 дек. 2007 г. № 333-ФЗ). – 9-е изд. – М. : Ось-89, 2012. –c. 288.

3 Банки и банковское дело / [под ред. И.Т. Балабанова]. — СПб. : Издательство «Питер», 2001. – c. 82-86.

4 Судаков А.А. Оценка и управление рисками, раскрытие информации в международных стандартах финансовой отчетности.- (http://www.bankclub.ru/seminar-article.htm?seminar_id=4&article_id=75)

5 Об обязательных нормативах банков : инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. №110-И. – (http//www.consultant.ru).

6 Романов B.C. Понятие рисков в экономической деятельности.- ( http://www.aup.rU/articles/finance/l.htm).

7 Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации: практическое пособие / В.Т. Севрук. - М. : ЗАО «Финстаинформа», 2001. – c.28 .

8 Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент: Полный курс, пер. с англ.: В 2-х т. / [под ред. В.В. Ковалева]. - СПб. : Экономическая школа, 2000. – c. 423.

9 Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке России // Менеджмент в России и за рубежом. - 2001. - №1. – С. 15-26.

10 Тоцкий М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке. – ( http://www.finrisk.ru/article/totskiy/totskiy 1 .html).

11 Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке России // Менеджмент в России и за рубежом. - 2001. - №1. – С. 15-26.

12Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. Пер. с англ. 4-го переработанного изд. / [под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера]. 4-е изд. – М. : 1994. Gatallaxy. – c. 520.

13 Роуз Питер С. Банковский менеджмент: учеб. пособие / С Питер Роуз. - пер. с англ. со 2-го изд. -М. : Дело Лтд, 1995. – c. 468.

14О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности : положением ЦБ РФ от 26.03.20004г. № 254-П. – (http//www.consultant.ru).

15 О типичных банковских рисках : указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004 г. № 70-Т. – (http//www.consultant.ru).

16http://www.bis.org/bcbs/publ.htm - Basel Committee Publications - публикации Базальского комитета по банковскому надзору.

17 Управление риском. «Институт Внутренних Аудиторов». – ( http://www.iia-ru.divo.m/publication/ar7.html).

18 Тоцкий М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке: http://www.finrisk.ru/article/totskiy/totskiy 1 .html.

19 Банковское дело: стратегическое руководство / [под редакцией В. Платонова, М. Хиггинса]. –2-е изд. - М. : Изд-во АО «Консалтбанкир», 2001. – с. 232

20 Банковское дело: стратегическое руководство / [под редакцией В. Платонова, М. Хиггинса]. –2-е изд. - М. : Изд-во АО «Консалтбанкир», 2001. - 237 c.

21 О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности : положением ЦБ РФ от 26.03.20004г. № 254-П. – (http//www.consultant.ru).

22 О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности : положением ЦБ РФ от 26.03.20004г. № 254-П. – (http//www.consultant.ru).

23 О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам (утратила действие с 01.08.2004г.) : инструкция ЦБ РФ от 30 июня 1997 г. № 62а. – (http//www.consultant.ru).

24 http://www.finrisk.ru/ - Управление финансовыми рисками - теория и практика.

25 О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) : положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. №54-П. – (http//www.consultant.ru).

26 Эдгар М. Морсман-младший. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / пер. с англ. - М.: Альпина Паблишер, 2003. – 257 с.

27 Altman, Edward I., "Financial Ratios, Discriminant Analysis and the Prediction of Corporate Bankruptcy", Journal of Finance (September 1968): pp. 589-609.

28 Fulmer, John G. Jr., Moon, James E., Gavin, Thomas A., Erwin, Michael J., "A Bankruptcy Classification Model For Small Firms", Journal of Commercial Bank Lending (July 1984): pp. 25-37.

29 Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие / И.В. Пещанская.- М. : ИФРА-М, 2001. – с. 325.

30 Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие / И.В. Пещанская.- М. : ИФРА-М, 2001. – с 327.

31 Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. Пер. с англ. 4-го переработанного изд. / [под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера]. 4-е изд. – М. : 1994. Gatallaxy. – с. 520.

32 Егорова Н.Е. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ и моделирование : учеб. пособие / Н.Е. Егорова, А.М. Смулов. – М. : Дело, 2002. – с. 231.

2