
- •Введение
- •Хеджирование
- •Лимитирование
- •Государственное регулирование и контроль кредитного риска коммерческого банка
- •Внутрибанковская система управления кредитным риском
- •2 Cистема управления кредитным риском в коммерческом банке
- •2.2 Управление риском кредитной сделки
- •2.3 Управление текущим портфелем ссуд и проблемной задолженностью банка
- •Кредитная сделка
- •Потенциал влияния проведения кредитной сделки на доход банка
- •Общее влияние проведения кредитной сделки на доход банка
- •3.2 Предлагаемая система рейтинговой оценки заемщиков и кредитных сделок
- •3.3 Рекомендации по совершенствованию управления кредитным риском
- •Заключение
- •Список использованных источников
- •Приложения
- •Расчет доходности кредитной сделки на примере корпоративного клиента - ооо «XXX» в банке оао «акб»
Список использованных источников
Гражданский кодекс Российской Федерации : (в четырех частях) : Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1994. – № 32 (в ред. федер. закона от 06 дек. 2007 г. № 333-ФЗ). – 9-е изд. – М. : Ось-89, 2012. – 559 с.
О залоге : закон Российской Федерации от 29 мая 1992 г. №2872-1. – (http//www.consultant.ru).
О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности : инструкция ЦБ РФ от 31 марта 1997 г. №59. – (http//www.consultant.ru).
О составлении финансовой отчетности : инструкция ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. №17. – (http//www.consultant.ru).
Об обязательных нормативах банков : инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. №110-И. – (http//www.consultant.ru).
Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контролю за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации : инструкция ЦБ РФ от 22 мая 1996 г. №41. – (http//www.consultant.ru).
О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам (утратила действие с 01.08.2004г.) : инструкция ЦБ РФ от 30 июня 1997 г. № 62а. – (http//www.consultant.ru).
Конституция (Основной Закон) Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.). – (http//www.consultant.ru).
Налоговый кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая. – М. : ТК Велби, Изд-во Проспект, 2012. – 672 с.
Методологические рекомендации по проверке кредитного портфеля кредитной организации : письмо ЦБ РФ от 16 декабря 1998г. №363-Т. – (http//www.consultant.ru).
О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций : положение ЦБ РФ от 10 февраля 2003 г. №215-П. – (http//www.consultant.ru).
О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) : положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. №54-П. – (http//www.consultant.ru).
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности : положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П. – (http//www.consultant.ru).
О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации : положение ЦБ РФ от 5 декабря 2002 г. №205-П. – (http//www.consultant.ru).
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности : положением ЦБ РФ от 26.03.20004г. № 254-П. – (http//www.consultant.ru).
Регламент по работе с залогом в Сбербанке РФ, головных отделениях и ОСБ. – (http//www.sberbank.ru).
Регламент по работе с залогом в Центрально-Черноземном банке Сбербанка России, отделениях Сбербанка России, организационно подчиненных Центрально-Черноземному банку, их структурных подразделениях. – (http//www.sberbank.ru).
Регламент предоставления кредитов юр. лицам и ИП Сбербанком России и его филиалами. - № 285 – 4 – р. – (http//www.sberbank.ru).
Регламент создания и использования в Сбербанке и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и снижения нереальной для взыскания задолженности. - № 455 – 4 - р. – (http//www.sberbank.ru).
О типичных банковских рисках : указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004 г. № 70-Т. – (http//www.consultant.ru).
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федеральный закон РФ от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ. – (http//www.consultant.ru).
Об ипотечных ценных бумагах : федеральный закон РФ от 11 ноября 2003 г. №152-1. – (http//www.consultant.ru).
Об ипотеке (залоге недвижимости) : федеральный закон РФ от 16 июля 1998 г. №102-ФЗ. – (http//www.consultant.ru).
О банках и банковской деятельности (в редакции, введенной в действие с 10 февраля 1996 года Федеральным законом РФ от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) : федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 года №396-1. – (http//www.consultant.ru).
Об исполнительном производстве : федеральный закон РФ от 21 июля 1997 г. №119-ФЗ. – (http//www.consultant.ru).
О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации : федеральный закон РФ от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ. – (http//www.consultant.ru).
О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем : федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ. – (http//www.consultant.ru).
Аудит банков : учеб. пособие для вузов / [под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой, Е.А.Лебедева]. - М. : Финансы и статистика, 2001. – 590 с.
Балабанов И. Деньги и финансовые институты / И. Т. Балабанов, О.В. Гончарук, Н.А. Савинская. - СПб. : «Питер», 2000. – 256 с.
Банки и банковское дело / [под ред. И.Т. Балабанова]. — СПб. : Издательство «Питер», 2001. – 286 с.
Банковский надзор: европейский опыт и российская практика: учеб. пособие для студ. вузов / [под ред. М. Олсена] – 3-е изд. - М. : Альфа-Омега, 2005. – 356 с.
Банковское дело : кчеб. Пособие / [под ред. О.И. Лаврушина]. 2-е изд. – М. : Финансы и статистика, 2002г. – 560с.
Банковское дело // [под ред. Белоглазовой Г.Н]. – М. : Финансы и статистика, 2005. – 592 с.
Банковское дело: стратегическое руководство / [под редакцией В. Платонова, М. Хиггинса]. –2-е изд. - М. : Изд-во АО «Консалтбанкир», 2001. - 432 c.
Банковское дело: Учебник / [под ред. О.И. Лаврушина].- М. : Финансы и статистика, 2004. – 790 c.
Банковское дело: Учебник для вузов / [под ред. В.И.Колесникова, Л.П. Кроливецкой]. - М. : Финансы и статистика, 2001. – 486 с.
Баринов А.Э. Снижение рисков при кредитовании и инвестировании проектов в России / А.Э. Баринов // Банковское дело. – 2005. - №6. – С. 64-72.
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батраков - М. : Издательская корпорация «Логос», 2000. – 215 с.
Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Г.Н. Белоглазова. – М. : Юрайт – Издат, 2004. – 620 с.
Бондарева Ю. Конкуренция на рынке банковских услуг / Ю. Бондарева, В. Шовиков // Банковское дело. - 2004. -№1. – С. 9 – 14.
Бочаров В.В., Леонтьев В.Е. Корпоративные финансы / Бочаров В.В., Леонтьев В.Е. - СПб. : Издательство «Питер», 2004. – 544 с.
Бояренков А.В. Зарубежный опыт синдицированного кредитовани и его применение в России / А.В. Бояренков // Финансы и кредит. – 2004. - №1. – С. 28-33.
Бояренков А.В. Риски синдицированного кредитования и механизмы их минимизации / А.В. Бояренков // Финансы и кредит. – 2004. - №3. – С. 24-30.
Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент: Полный курс, пер. с англ.: В 2-х т. / [под ред. В.В. Ковалева]. - СПб. : Экономическая школа, 2000. – 700 с.
Бюллетень банковской статистики. - №11. - 2006 г. – 45 с. // http://www.cbr.ru/
Вьюгин Н.И. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики / Н.И. Вьюгин // Банковское дело. - 2004. - №4. – С. 34 – 41.
Гаврилова А.Н. Финансы организаций (предприятий): учеб. пособие. / А.Н. Гаврилова, А.А. Попов. – М. : Кнорус, 2005. – 576 с.
Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов / Е.Б. Герасимова // Финансы и кредит. – 2004. - №17. – С. 30-44.
Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: учеб. пособие. / Л.Т. Гиляровская. – М. : ЮНИТИ – ДАНА, 2001. 527 с.
Голикова Е.С. Факторы возникновения банковских кризисов / Е.С. Голикова, Н.И. Голикова // Банковское дело. – 2005. - №8. – С. 33-37.
Гурвич В.И. Кредитное качество банковских активов / В.И. Гурвич // Банковское дело. - 2004. -№1. – С. 42 – 43.
Дёриг Ханс-Ульрих. Универсальный банк - банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века: Пер. с немец. - М. : Междунар. отношения, 2001. – 384 с.
Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках. Пер. с англ. 4-го переработанного изд. / [под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера]. 4-е изд. – М. : 1994. Gatallaxy. – 820 с.
Драчева Е.Л., Либман A.M. Проблемы определения и классификации интегрированных корпоративных структур // Менеджмент в России и за рубежом. - 2001. - №4. С. 18-26.
Дроздова А.В. Управление кредитным банковским риском: Учеб. Пособие / А. В. Дроздова. -СПб. : 2001. – 139 с.
Евсюков В.В. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка / В.В. Евсюков, А.А. Кочетыгов, Д.Н. Трутнев // Банковское дело. – 2005. - №7. – С. 52-55.
Евсюков В.В. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка / В.В. Евсюков, А.А. Кочетыгов, Д.Н. Трутнев // Банковское дело. – 2005. - №8. – С. 49-52.
Едронова В.Н. Классификация банковских кредитов и методов кредитования / В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова // Финансы и кредит. – 2002. - №1. – С. 2-5.
Едронова В.Н. Методика комплексной оценки кредитоспособности заемщика / В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова // Финансы и кредит. – 2002. - №2. – С. 2-9.
Егорова Н.Е. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ и моделирование : учеб. пособие / Н.Е. Егорова, А.М. Смулов. – М. : Дело, 2002. – 452 с.
Ермасова Н.Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере / Н.Б. Ермасова // Финансы и кредит. – 2004. - №4 – С. 16-20.
Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Е.Ф. Жуков. –2-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ – ДАНА, 2003. – 600 с.
Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля банка / А.Н. Кадыров // Финансы и кредит. - 2002. - №7. – С. 46 – 51.
Карасева М.В. Становление корпораций в России / М.В. Карасева// Маркетинг. - 2000. -№2. - С. 85-95.
Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры: учеб. пособие / В.В. Ковалев. - М. : Финансы и статистика, 2002. – 559 с.
Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности6 практикум / В.В. Ковалев. - М. : Финансы и статистика, 1998. – 288 с.
Кудряацева М.Г. Методолги оценки операционных рисков: международные стандарты и российская реальность / М.Г. Кудрявцева, Г.А. Харламов // Банковское дело. – 2005. - №12. – С. 43-46.
Кулаков А.Е. Волатильность доходности как интегральный показатель риска / А.Е. Кулаков // Финансы и кредит. – 2004. - №16. – С. 25-30.
Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие. / О.И. Лаврушин. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Финансы и статистика, 2000. – 560с.
Литвин В.Г. Оценка рисков кредитовани с использованием метода анализа иерархий / В.Г. Литвин , Т.И. Понова // Банковское дело. – 2005. - №12. – С. 36-42.
Лобанов А. Проблема метода при расчете value at risk // Рынок Ценных Бумаг. - 2000. - №21 - С. 54-58.
Лунтовский Г.И. Совершенствование условий банковской деятельности. / Лунтовский Г.И. // Деньги и кредит. - 2002. - №5. – С. 17 – 22.
Мазурина Т.Ю. Оценка инвестиционной кредитоспособности заемщиков / Т.Ю. Мазурина // Финансы. – 2003. - №4. – С. 16-17.
Максутов Ю.Г. Перспективы применения Базеля II в Российской Федерации / Ю.Г. Максутов // Банковское дело. – 2005. - №12. – С. 25-27.
Матовников. М. Узок круг этих клиентов // Эксперт. — 2003. - №34. - С. 90.
Моисеев С.Р. Транспорентность и ее влияние на деятельность банковского сектора / С.Р. Моисеев // Банковское дело. – 2005. - №6. – С. 30-35.
Основы банковской деятельности: учеб. пособие для студ. Вузов / [под ред. К.Р. Тагирбеков] – 1-е изд. – М. : ИНФРА-М, 2001. – 720 с.
Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке России // Менеджмент в России и за рубежом. - 2001. - №1. – С. 15-26.
Плисецкий Д.Е. Об основных тенденция и перспективах развития банковской системы России / Д.Е. Плисецкий // Банковское дело. – 2005. - №6. – С. 14-22.
Помазанов М. Банки лицом к частному бизнесу // Банковские технологии. - 2004. - №2. - С. 23.
Помазанов М.В. Кредитный риск-менеджмент и моделироывание нового актива в портфеле / М.В. Помазанов // Финансы и кредит. – 2004. - №6. – С. 13-18.
Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц Сбербанком России и его филиалами : http://www.sbrf.ru/.
Предтеченский А.Н. Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка / А.Н. Предтеченский // Банковское дело. – 2005. - №4. – С. 28-33.
Предтеченский А.Н. Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка / А.Н. Предтеченский // Банковское дело. – 2005. - №5. – С. 38-45.
Прохно Ю.П. Проблемы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков коммерческих банков / Ю.П. Прохно, Ю.В.Лунева // Финансы и кредит. – 2004. - №5. – С. 47-51.
Романов B.C. Понятие рисков в экономической деятельности. http://www.aup.rU/articles/finance/l.htm.
Роуз Питер С. Банковский менеджмент: учеб. пособие / С Питер Роуз. - пер. с англ. со 2-го изд. -М. : Дело Лтд, 1995. – 768 с.
Русано Ю.Ю. Виды, классификация и группировки рисков банковского менеджмента / Ю.Ю. Русано // Финансы и кредит. – 2005. - №4. – С. 35-40.
Русано Ю.Ю. Роль и значение рисков в банковском финансовом менеджменте / Ю.Ю. Русано // Финансы и кредит. – 2004. - №5. – С. 52-57.
Русано Ю.Ю. Факторы и условия формирования рисков кредитного предпринимательства / Ю.Ю. Русано // Финансы и кредит. – 2004. - №6. – С. 24-30.
Савинская Н.А. Координация в системе регулирования банковской деятельности: метод. рекомендации по курсу / Н.А. Савинская. - СПб. : СПбГУЭФ., 2001. – 39 с.
Савинская Н.А. Системообразующая роль банковского надзора в обеспечении эффективной деятельности кредитных организаций: метод. рекомендации по курсу / Н.А Савинская. –СПб. : СПбГУЭФ., 2001. – 49 с.
Сафронова В.В. Управление кредитными рисками / В.В. Сафронова, Н.Ю. Дмитриева // Финансы и кредит. – 2004. - №1. – С. 23-27.
Севрук В.Т. Дополнительные рейтинги – инструмент оценки внутренних риков финансовых институтов / В.Т. Севрук // Банковское дело. – 2006. - №2. – С. 29-34.
Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации: практическое пособие / В.Т. Севрук. - М. : ЗАО «Финстаинформа», 2001. – 175 с.
Семенов С.К. Еффективность и оптимизация банковской деятельности: рейтиноговые методики на базе экономических нормативов / С.К. Семенов // Финансы и кредит. – 2005. - №30. – С. 41-44.
Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссуда: международный опыт и некоторые вопросы методологии / А.Ю. Симановский // Деньги и кредит. – 2006. - №1. – С.17-27.
Судаков А.А. Оценка и управление рисками, раскрытие информации в международных стандартах финансовой отчетности. http://www.bankclub.ru/seminar-article.htm?seminar_id=4&article_id=75.
Тавасиев А.М. О видах кредитной деятельности банка / А.М. Тавасиев, А.С. Филиппов // Банковское дело. - 2004. - №2. – С. 16-20.
Типенко Н.Г., Соловьев Ю.П., Панич В.Б. Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиентов // Банковское дело. - 2000. - № 10 - С. 19-28.
Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков / Е.В. Тихомирова //Деньги и кредит. - 2003. - №9. – С. 39-42.
Тоцкий М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке: http://www.finrisk.ru/article/totskiy/totskiy 1 .html.
Управление риском. «Институт Внутренних Аудиторов» // http://www.iia-ru.divo.m/publication/ar7.html.
Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие / И.В. Пещанская.- М. : ИФРА-М, 2001. – 560 с.
Финансово-кредитный энциклопедический словарь / [под. ред. А.Г. Грязновой]. - М.: Финансы и статистика, 2002. – 1168 с.
Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М. : Перспектива, 2000. – 656 с.
Финансы, деньги, кредит: учебник / [под ред. О. В. Соколовой]. - М. : Юристъ, 2000. – 784 с.
Хашиева Л. Х-М. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка: классификация, характерипстика и основные тенденции развития / Л. Х-М. Хашиева// Финансы и кредит. – 2005. - №28. – С. 28-37.
Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М. : Финансы и статистика, 2001. – 255 с.
Шумовский С.А. Концепция кредитных ресурсов Сбербанка РФ / С.А. Шумовский // Банковское дело. –2001. -№11. – С. 20-25.
Щукин Д.Ф. Банковский портфель: оценка риска, управление с помощью опционов //Аудит и финансовый анализ - 2000. - №1. - С.76-131.
Эдгар М. Морсман-младший. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / пер. с англ. - М.: Альпина Паблишер, 2003. – 257 с.
Altman, Edward I., "Financial Ratios, Discriminant Analysis and the Prediction of Corporate Bankruptcy", Journal of Finance (September 1968): pp. 589-609.
Fulmer, John G. Jr., Moon, James E., Gavin, Thomas A., Erwin, Michael J., "A Bankruptcy Classification Model For Small Firms", Journal of Commercial Bank Lending (July 1984): pp. 25-37.
http://www.aup.ru/ - Административно-управленческий портал - электронная библиотека по вопросам экономики, финансов, менеджмента и маркетинга на предприятии.
http://www.bankclub.ru/ - Клуб банковских аналитиков.
http://www.bankir.ru/ - Банковский форум (справочник и рейтинг банков, банковские новости).
http://www.bis.org/bcbs/publ.htm - Basel Committee Publications - публикации Базальского комитета по банковскому надзору.
http://www.cbr.ru/ - Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации.
http://www.sberbank.ru/ - Официальный сайт Сбербанка России.
http://www.creditrisk.ru/ - Кредитный риск.
http://www.finrisk.ru/ - Управление финансовыми рисками - теория и практика.
http://www.hedging.ru/ - Хеждинг-сайт. Риск-менеджмент (управление рисками, хеджирование).