Банковский кредит

Банки являются основными финансовыми посредниками в процессе кредитования.

Банки кредитуют государственные структуры, предприятия, население.

Банковский кредит базируется не только на собственном капитале банка, но и на привлеченных средствах, получаемых от вкладчиков. Поэтому эти кредиты могут быть значительными по объёму.

Кроме того, банковские кредиты бывают не только краткосрочными, но и долгосрочными (выдаются на срок более одного года).

Банковские кредиты - оптимальное решение привлечения заемных средств для малого и среднего бизнеса, а также для вновь запускаемых предприятий. У них просто нет другого выхода.

Дело в том, что по оценке экспертов минимальный размер облигационного займа составляет сегодня в России $200-400 млн. При меньших объёмах выпуск облигаций может оказаться убыточным. Понятно, что такую финансовую операцию могут себе позволить только крупные компании.

Основу банковского кредита всегда составляет денежная ссуда, предоставляемая заёмщику на определенный срок, на условиях возврата и уплаты процентов.

Виды банковских ссуд чрезвычайно разнообразны. Их можно классифицировать по следующим критериям:

• тип заёмщика (ссуды юридическим лицам, ссуды физическим лицам);

• способ обеспечения (ссуды необеспеченные и обеспеченные);

• сроки кредитования (краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные);

• порядок выдачи средств (выдача разовой ссуды или многократная выдача сумм в пределах установленного лимита);

• способ погашения ссуды (погашаемые единовременно или ссуды с рассрочкой платежа);

• порядок начисления и погашения процентов (с удержанием процентов в момент предоставления ссуды, с уплатой в момент погашения, с уплатой процентов на протяжении всего срока кредитования) и т.д.

Порядок выдачи кредитных сумм в пределах установленного лимита требует дополнительного пояснения. Здесь могут использоваться такие варианты:

• овердрафт;

• контокоррент;

• кредитная линия.

Овердрафт - особая форма предоставления банком краткосрочного кредита своему клиенту, когда величина необходимого платежа превышает остаток средств на счёте клиента. В этом случае банк списывает со счета клиента всю сумму, тем самым автоматически кредитуя его в объёме, превышающем остаток средств. Т.о. на счете клиента образуется дебетовое сальдо.

Разумеется, для применения такой схемы кредитования предварительно заключается специальный договор между банком и наиболее надёжным клиентом, в котором указывается предельная сумма овердрафта, порядок его погашения.

На погашение задолженности по овердрафту обычно используются все суммы, поступающие на счет клиента-заёмщика.

Контокоррент - открытие для клиента банка единого (контокоррентного) счёта, представляющего сочетание текущего и ссудного счёта. На нём отражаются все операции банка с клиентом. За 3 или 6 месяцев банк проводит расчеты и определяет фактическую сумму кредита. Банк и клиент взаимно рассчитываются. За дебетовые остатки платит клиент, а за кредитовые – банк.

Кредитная линия - многократное предоставление заёмщику (несколькими траншами) определенных кредитных сумм в течение некоторого времени (как правило, на протяжении года). Общая сумма кредита (лимит) определяется заранее. Сумма лимита может достигать 80% годового объема реализации продукции заёмщика. Данный вариант позволяет оптимизировать финансовые потоки заёмщика, особенно, если лимит установлен по сумме задолженности. Однако для ведения кредитной линии, предприятие должно привлекать значительные организационные ресурсы.

Банковский кредит оформляется самостоятельным кредитным договором, обязательно в письменном виде.

Цели банковского кредита могут быть весьма разнообразными. Это и краткосрочные кредиты для пополнения оборотных средств. И долгосрочные кредиты для финансирования капитальных вложений. И кредиты для рефинансирования имеющихся долговых обязательств.

Особенность банковского кредитования заключается в том, что при ссудных операциях банки создают деньги. Это происходит в результате того, что на счёт клиента-заемщика записывается сумма кредита, которой начинает распоряжаться клиент по своему усмотрению (в том числе часть этих средств он может перевести в наличные деньги).

Поэтому общий объём банковского кредитования подлежит регулированию со стороны Центрального банка.

Практика показывает, что по мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита. В последние годы в России отмечается рост объёмов выданных банковских кредитов и снижение уровня процентных ставок, что обусловлено благоприятными общими макроэкономическими условиями.

Однако серьёзной проблемой остаётся кредитование малого бизнеса и вновь открывающихся предприятий. Банкам, особенно крупным, невыгодно заниматься выдачей большого числа мелких кредитов - из-за высоких организационных издержек.