7.7. Операції банків із залучення та розміщення валютних коштів

Комерційні банки можуть залучати та розміщувати валютні кошти як на внутрішньому так і на зовнішньому валютних ринках [5, 15, 16].

На внутрішньому ринку операції із залучення валютних коштів здійсню­ються банками у порядку, аналогічному залученню коштів юридичних і фізич­них осіб в національній валюті (розділ 2).

Розміщувати валютні кошти на внутрішньому ринку уповноважені банки можуть серед:

• банків-резидентів, що мають відповідну валютну ліцензію;

• юридичних осіб-резидентів, які займаються зовнішньоекономічною ді­яльністю;

• фізичних осіб шляхом надання кре­дитів в іноземній валюті на споживчі цілі (щоправда, на валютне кредитування населення періодично вводяться об­меження з боку НБУ).

Строки і суми кредитів в іноземній валюті, що надаються юридичним особам-резидентам, уповноважені банки можуть установлювати самостійно.

При видачі кредитів банк ретельно аналізує подані потенцій­ним клієнтом документи на одержання кредиту в іноземній валюті:

• економічне обґрунтування необхідності одержання кредиту;

• розра­хунки валютної окупності про­екту з графіком погашення заборго­ва­ності і нарахованих процентів;

• конт­ракти з нерезидентами на імпорт продукції або послуг;

• контракти на експорт продукції або послуг;

• ліцензії на експорт продукції, бухгалтерську звітність резидента.

Процедура прийняття рішень та їх подальшого виконання ана­логічна тех­ніці обслуговування кредитів у націо­нальній валюті (розділ 4).

Залучення і розміщення валютних коштів на зовнішньому ринку має особ­ливості.

Розміщувати іноземну валюту за кордоном мають право уповноважені банки-резиденти у вигляді міжбанківських кредитів банкам-нерезидентам. Юри­дичні особи-резиденти для здійснення міжнародних фінансових операцій (з надання кредитів особам-нерезидентам чи здійснення інвестицій за кордон) повинні отримати дозвіл НБУ.

Залучення іноземних кредитів юридичними особами-резидентами можуть здійснюватися як під гарантії уряду, та і без гарантій уряду.

Гарантії уряду стосуються погашення кредитів, які залучаються у формах:

• кредитів, наданих іноземними державами, міжнародними фі­нансовими організаціями та іноземними банками відповідно до між­народних договорів України;

• міжбанківських кредитних ліній, оформлених Укрексімбанком чи інши­ми банками, уповноваженими КМУ;

• кредитів в іноземній валюті, які надаються юридичним особам-рези­дентам міжнародними фінансовими організаціями та іноземними банками від­повідно до міжнародних договорів України, за умови обслуговування даних кредитів уповноваженими банками-агентами.

Перед наданням гарантій КМУ проводиться державна експертиза проек­тів, для яких залучаються іноземні кредити.

Іноземні кредитори можуть розміщувати кредити в іноземній ва­люті і без гарантій уряду, але законодавством встановлені певні вимоги щодо одер­жання таких кредитів. Для їх одержання резидентам України необхідно отримати спеціальне реєстраційне свідоцтво НБУ.

Для отримання реєстраційного свідоцтва на одержання кредиту в іно­земній валюті резиденту України необхідно подати в обласне управління НБУ лист-повідомлення встановленої форми. Обласне управління НБУ саме видає реєст­раційне свідоцтво на одержання кредиту в іноземній валюті від іноземних кредиторів. При цьому НБУ не здійснює реєстрацій таких операцій, як одер­жання резиден­том від нерезидента кредиту у формі відстрочки платежу за реалізо­вані товари або отримані послуги строком до 90 діб.

Резиденти України можуть отримувати кредити в іноземній ва­люті від нерезидентів у безготівковій формі для здійснення діяльно­сті відповідно до їхніх статутних документів. Для погашення заборгованості за кредитами, а також нарахова­них процентів резиденти України можуть купувати іноземну валю­ту на міжбанківському валютному ринку України.

Уповноважені банки згідно зі своєю ліцензією на здійснення операцій з валютними цінностями можуть залучати кредитні ресурси від іноземних банків-кореспондентів на строк до одного року з урахуванням можливого подовження кредиту (однак загальний строк користування кредитом не може перевищувати один рік) без отримання реєстраційного свідоцтва. Для залу­чення кредитних ре­сурсів на строк більше одного року уповноважені банки повинні отримати реєстраційне свідоцтво.