7.6. Операції банків на міжбанківському валютному ринку

Здійснювати операції з торгівлі іноземною валютою на міжбанківському ринку України можуть тільки суб’єкти цього ринку [13, 26]. До них належать:

• Національний банк України;

• уповноважені банки – комерційні банки України, які мають ліцензію НБУ на здійснення операцій з валютними цінностями;

• інші фінансово-кредитні установи-резиденти (страхові, інвестиційні, ди­лерські та інші компанії), які мають ліцензію НБУ на здійснення валютних операцій;

• кредитно-фінансові установи-нерезиденти (у тому числі іноземні бан­ки), які одержали індивідуальний дозвіл НБУ;

• валютні біржі, валютні відділення товарних і фондових бірж, які мають відповідний дозвіл на торгівлю іноземною валютою.

Купувати та продавати іноземну валюту, минаючи уповноважені бан­ки, не дозволяється. Для здійснення цих операцій клієнт укладає договір із банком та сплачує йому за надання цієї послуги комісійну вина­городу. В свою чергу, банки проводять такі операції на валютному ринку, де діють певні обмеження.

Для придбання іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України підприємство подає заяву в уповноважений банк, до якої додається копія контракту.

Після передачі заяви підприємство перераховує еквівалент у націо­нальній валюті в банк за аукціонним курсом попередніх торгів з комісій­ною винагородою уповноваженому банку. На оригіналах документів, на підставі яких придбано іноземну валюту, проставляється відмітка банку про суму придбаної валюта. Копії цих до­кументів із зазначеною відміткою завіряються печаткою і підписом керів­ника підприємства або нотаріусом і зберігаються в банку.

Торгівля безготівковою іноземною валютою на міжбанківському валют­ному ринку відповідно до існуючого порядку здійснюється уповноваженими банками за такими основними напрямками:

• продаж валюти за дорученнями клієнтів – юридичних осіб (обов’яз­ковий та вільний). Обов’язковий продаж (діючий відсоток від експортного виторгу) здійснюється уповноваженим банком протягом п’яти банківських днів після надходження коштів на користь клієнта за його дорученням. Якщо до­ручення протягом цього періоду не надійшло – кошти продаються у приму­совому порядку. Гривні, одержані від продажу валюти, зараховуються на основ­ний поточний рахунок клієнта протягом двох робочих днів;

• купівля валюти за дорученнями клієнтів (юридичних і фізичних осіб) для виконання ними зобов’язань перед нерезидентами. Необхідними умовами для придбання клієнтами уповноважених банків іноземної валюти в Україні є відповідним чином оформлені заявка та документи. Фізична особа-резидент може купувати безготівкову валюту на міжбанківському валютному ринку України (в установлених розмірах) згідно до оформленого контракту з нере­зидентом і тільки через посередника – юридичну особу-резидента;

• купівля валюти на виконання власних зобов’язань банку перед нере­зидентами. Як і будь-який суб’єкт зовнішньоекономічної діяльності, банк пови­нен мати відповідним чином оформлений імпортний контракт, кредитну угоду чи інші документи, що свідчать про правомірність купівлі іноземної валюти;

• купівля-продаж валюти у спекулятивних цілях.

Усі валютні операції та операції з купівлі-продажу безготівкових іноземних валют за гривні здійс­нюються уповнова­женими банками лише на таких умовах:

• «тод» (поставка валюти відбувається сьогодні);

• «том» (поставка валюти відбувається наступного робочо­го дня);

• «спот» (поставка валюти відбувається на другий робочий день з дня укладення угоди).

Проведення валютних операцій на умовах «форвард», а також операцій з валютними деривативами (ф’ючерс, опціон тощо) не дозволяється.

Укладення і підтвердження угод з купівлі-продажу іноземних валют пер­шої групи за гривні між банками проводиться виключ­но у визначений проміжок часу, що називається торговельною сесією.

До початку торговельної сесії банк як за рахунок коштів своїх клієнтів, так і за рахунок власних коштів виконує заявки клієнтів (крім інших уповно­важених банків), а також задовольняє власні потреби на купівлю-продаж іноземних валют першої групи.

Уповноваженому банку забороняється брати участь у торго­вельній сесії без отримання підтвердження НБУ про прийняття заявки. Перевищувати зазна­чений у заяв­ці обсяг купівлі іноземних валют під час торговельної сесії також забороняється.

Іноземна валюта, придбана в установленому порядку через уповноважені банки на міжбанківському валютному ринку України, має бути використана резидентом протягом п’яти робочих днів з часу зарахування її на його по­точний рахунок на цілі, вказані в заяві на купівлю інозем­ної валюти.

У разі порушення резидентами цих строків придбана іноземна валюта продається уповноваженим банком протягом п’яти робо­чих днів на міжбан­ківському валютному ринку України. При цьому позитивна курсова різниця, що може виникнути за такою операцією, щоквартально направляється до Державного бюджету України, а негативна – відноситься на результати гос­подарської діяльності резидента.