1. Выписать приходный кассовый ордер, обработать. Отразить на счетах бухгалтерского учета.

Исходные данные:

Подотчетное лицо экспедитор ООО «Такт» возвратил в кассу 16.05.2013 г. остаток неиспользованных подотчетных сумм в размере 1000 руб. 50 копеек. Номер последнего приходного ордера – 35. Бухгалтер – студент, выполняющий задание.

2. Выписать расходный кассовый ордер, обработать. Отразить на счетах бухгалтерского учета.

Исходные данные: Директор ООО «Такт» командировочного удостоверения № 24 получил в кассе 17 мая 2013 года аванс на командировочные расходы в размере 16500 руб. Номер последнего расходного ордера – 31. Бухгалтер – студент, выполняющий задание.

3. На основании заключенного договора составить и обработать платежное поручение на перечисление денежных средств поставщику (подрядчику). Отразить на счетах бухгалтерского учета.

Исходные данные:

- выписка из договора № 15 от 7 мая 2013 года между ООО «Такт» (покупатель) и ООО «Сигнал» (поставщик): заключен договор на поставку материальных ценностей с ООО «Сигнал». Стоимость поставки 255000 рублей, НДС не облагается. Предусмотрен аванс в размере 30% от суммы поставки.

- дата платежного поручения на аванс по договору 14.05.2013 г., сумма ? рублей,

4. Выписать чек на получение денежных средств с расчетного счета. Полученные денежные средства оприходовать в кассу на основании приходного кассового ордера. Отразить на счетах бухгалтерского учета.

Исходные данные:

- организация ООО «Сигнал»;

- дата получения денежных средств 11 мая 2013 года, получатель денежных средств – кассир (студент, выполняющий задание).

- денежные средства на оплату труда за апрель 2013 года - 145600 рублей, на командировочные расходы - 22000 рублей, на хозяйственные расходы – 18500 рублей;

- последний номер приходного кассового ордера № 36.

5. Заполнить кассовую книгу, составить отчет кассира и обработать отчет кассира. Составить бухгалтерские проводки.

(дать кассовые ордера???) Исходные данные:

- организация ООО «Ринг»

- кассир – студент, выполняющий задание.

- дата 15 мая 2013 года, остаток на начало дня – 500 рублей.

- получены кассиром с расчетного счета 55000 рублей (приходный кассовый ордер № 25).

- внесен в кассу экспедитором неиспользованный остаток подотчетных сумм (приходный кассовый ордер № 26 на 140 рублей).

- выдано из кассы аванс на командировочные расходы директору (расходный кассовый ордер № 35 на 8500 руб.)

- выдан из кассы аванс на хозяйственные расходы заведующему складом (расходный кассовый ордер № 37 на 650 рублей).

6. На основании полученного счета составить платежное поручение. Обработать оплаченное платежное поручение на перечисление предоплаты поставщику. Составить бухгалтерские записи.

Исходные данные:

- счет на оплату от ООО «Канц»

- должностные лица ООО Прогресс: директор - Иванов С.У., главный бухгалтер - Сергеева А.И.

7. Обработать выписку банка. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.

40702810400030000360 28/11/2012 03/12/2012
Входящий остаток					15000.00
				дебет	кредит
01	172	049205806	40702810000000000925		22500.00
01	385	049205770	40702810000000002015		5000.00
03	456	049205805	40202810000000000360	3700.00
09	1945	049205805	70107810200001720101	25.00
Итого				3725.00	27500.00
Исходящий остаток					38775.00
АКБ Ак Барс Банк г. Казань

Информация из документов, приложенных к выписке банка.

- поступил на расчетный счет платеж от покупателей – 22500 руб.

- получен аванс от покупателей – 5000 руб.

- снято с расчетного счета на хозяйственные расходы 3700 руб.

- списано с расчетного счета за расчетно-кассовое обслуживание – 25 руб.

8. Оформить и обработать документы по сдаче наличных денежных средств на расчетный счет: расходный кассовый ордер и объявление на взнос наличных денежных средств.

Исходные данные:

- организация ООО «Факел», бухгалтер – студент, выполняющий задание.

- денежные средства в размере 5600 рублей 14 мая 2013 получены бухгалтером из кассы и сданы на расчетный счет, как сверхлимитный остаток по кассе

- последний номер расходного кассового ордера 55

9. Выписать доверенность на получение материалов, оформить получение материалов и сдать на склад организации. Выписать приходный ордер по поступлению материалов в организацию. Отразить на счетах бухгалтерского учета.

Исходные данные:

- получатель материалов ООО «Заря»;

- поставщик материалов ООО «Ринг»

- дата доверенности от 14 мая (последний номер доверенности 25),

- получатель материалов: экспедитор;

- основание счет на оплату материалов от 12 мая

- дата поступления материалов 15 мая 2013 года, последний номер приходного ордера – 18, канцтовары получены по доверенности экспедитором

- поставщик ООО «Ринг», накладная № 48 от 15 мая 2013 года

- наименования канцтоваров (НДС не облагаются):

- ручки шариковые – 5 шт. по 15 руб.

- степлер – 2 шт. по 56 руб.

- скобы для степлера – 2 шт. по 25 руб.

- дырокол – 1 по 190 руб.

- заведующий складом – студент, выполняющий задание

10. На основании накладной на отгрузку готовой продукции составить платежное требование для оплаты. Составить бухгалтерские записи на оплаченное платежное требование покупателем.

- организация продавец ООО «Мебельторг»

- покупатель ООО «Квант»

- последний номер платежного требования 24, дата предъявления в банк 20 апреля 2013

- условия оплаты: с акцептом 7 дней

- накладная ООО «Мебельторг» прилагается (см. должностных лиц)

- документы, предусмотренные договором вручены 16.04.13.