6.3.Расчет общих производственных расходов.

6.3.1.Расчет годового фонда заработной платы ремонтных рабочих.

Распределение рабочих по профессиям и разрядам в зависимости от технологии и видов работ на объекте проектирования из расчетно-технологической части пояснительной записки.

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих:

ФЗП _общ = С _ср.час. * Ф р в * N _рр * К_прем * К_бриг*К_вред* К _праз* К_{ноч.и веч.} * К_дзп,руб

ФЗП _общ1 = 95,8 ∙ 1624 ∙ 17 ∙ 1,7 ∙ 1,02 ∙ 1,3 ∙ 1,01 ∙ 1,1 ∙ 1,114 = 7378908,9 (руб)

ФЗП_общ.2 = 95,8 ∙ 1624 ∙ 23 ∙ 1,7 ∙ 1,02 ∙ 1,3 ∙ 1,01 ∙ 1,1 ∙ 1,114 = 10570478,5 (руб)

Где: С _ср.час.- средняя час. тарифная ставка соответствующего разряда, руб.

Ф р в – фонд полезного времени ремонтного рабочего за год, час.

N _рр – количество ремонтных рабочих, чел.

К_прем – коэффициент, учитывающий выплату премии на объекте проектирования (по данным предприятия) = 1,50-1,80

К_бриг – коэффициент, учитывающий доплату за руководство бригадой = 1,02

К_вред – коэффициент, учитывающий доплату за работу в тяжелых и вредных условиях труда = 1,2-1,5

К _праз – коэффициент, учитывающий доплату в праздники = 1,01

К_{ноч.и веч.} – коэффициент, учитывающий доплату в ночное и вечернее время = 1,1

К_дзп – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату с учетом условий труда ремонтных рабочих = 1,114

Определяем среднемесячную заработную плату ремонтных рабочих:

ЗП _ср.мес.= ФЗП_общ. / (N_рр* 12),руб

ЗП_{ср.мес.1} = 7378908,9 : (17 ∙ 12) = 36171,4 (руб)

ЗП_{ср.мес.2} = 10570478,5 : (23 ∙ 12) = 38298,8 (руб)

Где 12 –число календарных месяцев в году

Определяем общий фонд заработной платы с начислениями для ремонтных рабочих.

ФЗП _{общ.с нач.}= ФЗП _общ. * К _нач., руб.

ФЗП_{общ.с нач.1} = 7378908,9 ∙ 1,3 = 9592581,6 (руб)

ФЗП_{общ.с нач.2} = 10570478,5 ∙ 1,3 = 13741622 (руб)

Где К _нач. = 1,3

6.3.2.Расчет расходов на материалы и запасные части.

Принимаем в размере 30% - 50% от ФЗП _{общ. с нас.} (при условии приобретения материалов и запасных частей на СТОА).

С_{мат. и з.ч.} = ФЗП _{общ.с нач} * (0,3 – 0,5),руб.

С_{мат.и з.ч.1} = 9592581,6 ∙ 0,5 = 4796290,8 (руб)

С_{мат.из.ч.2} = 13741622 ∙ 0,3 = 4122486,6 (руб)

6.3.3.Расчет накладных расходов.

Накладные расходы проектируемого отделения определяются сметой накладных расходов, которая включает следующие статьи:

1.Затраты на воду для хозяйственных и питьевых нужд:

С _{воды хоз. нужд} = Н_расх. * N_рр * 12, руб.

С_{воды хоз.нужд1} = 540 ∙ 17 ∙ 12 = 110160 (руб)

С_{воды хоз.нужд2} = 540 ∙ 23 ∙ 12 = 149040 (руб)

Где: Н_расх. – затраты на воду на 1 чел.в месяц, руб

N_рр – число ремонтных рабочих, чел.

12 – количество месяцев в году, месяцев

Затраты на мойку автомобилей: (при условии выполнения работ)

2.Затраты на электроэнергию

- Для технических целей:

Годовой расход электроэнергии для силового оборудования:

А_с= N_с * К_с * Т_с ,кВт

А_с1 = 29,7 ∙ 0,45 ∙ 1624 = 21704,7 кВт

А_с2 = 34,2 ∙ 0,45 ∙ 1624 = 24993,3 кВт

Где N_с – установленная мощность силовых электроприемников, кВт

К_с – коэффициент одновременности спроса (0,3 – 0,6)

Т_с – годовое количество часов использования силовой нагрузки, час

Годовое количество часов использования силовой нагрузки определяется в соответствии с фондом времени поста или оборудования Ф_рм – фонд рабочего места

-Для целей освещения:

Годовой расход электроэнергии для целей освещения определяется

А_осв = N _кв.м. * (F _кв.м./ 1000) * Д_раб. * Т_{осв в день} ,кВт

А_осв1= 20 ∙ (396 / 1000) ∙ 364 ∙ 12 = 34594,5 кВт

А_осв2 = 20 ∙ (432 / 1000) ∙ 364 ∙ 12 = 37739,5 кВт

Где N _кв.м – освещенность 1 кв.м. площади равна 16- 20Вт

Общие затраты на электроэнергию

С_общ = (А_сил. +А_осв) * Ц_эл.эн.,руб.

С_общ1 = (21704,7 + 34594,5) ∙ 3,5 = 197047,6 (руб)

С_общ2 = (24993,3 + 37739,5) ∙ 3,5 = 219565 (руб)

Где Ц_эл.эн – цена 1 кВт час, руб(3,5)

3.Расчет суммы амортизационных отчислений по основным фондам

Расчет отчислений по основным фонда производится в соответствии с утвержденными « Нормами амортизационных отчислений по группам основных фондов»

Таблица 8.

№	Группы основных фондов	Стоимость ОПФ руб.		Норма аморт.отч. %	Сумма аморт.отч. Руб.
		До реконструкции	После реконструкции		До реконструкции	После реконструкции
1	Здания	4752000	5184000	3-5	237600	259200
2	Оборудование	568400	718020	16,6	924354,4	119191,32
3	Орг. оснастка	118980	148950	20,0	23796	35790
	Итого Сопф	5439380	6050970	-	1185750,4	2414181,32

4.Заработная плата цехового персонала и вспомогательных рабочих с начислениями определяется в размере 20%-25% от общего фонда заработной платы ремонтных рабочих с начислениями

ФЗП _{всп.раб. и адм.цех.пер.} = ФЗП _{рр с нач} * (0,20-0,25) руб.

ФЗП_{всп.раб. и адм.цех.пер1} = 9592581,6 ∙ 0,2 = 1918516,3 (руб)

ФЗП_{всп.раб и адм.цех.пер2} = 13741622 ∙ 0,2 = 2748324,4 (руб)

5.Износ МБП определяется стоимостью технологической оснастки

С_МБП= С_{тех.осн .}руб.

С_мбп1 = 72400 (руб)

С_мбп2 = 141200 (руб)

6.Прочие расходы принять в размере 10% - 30% от стоимости здания

Прочие накладные расходы включают затраты на вспомогательные материалы, пар для технических целей, затраты на содержание производственных помещений, на ТО и ремонт оборудования.

С_проч. = (0,1 – 0,3) * С_зд. ,руб.

С_проч1 = 0,3 ∙ 4752000 = 1425600 (руб)

С_проч2 = 0,2 ∙ 5184000 = 1036800 (руб)

7.Затраты на отопление составляют 700 руб.на 1 м² площади производственного участка (зоны)

С_отопл = 700 * F_уч , руб

С_отопл1 = 700 ∙ 396 = 277200 (руб)

С_отопл2 = 700 ∙ 432 = 302400 (руб)

Смета накладных расходов

Таблица 9.

№ п/п	Наименование статей расходов	Условные обозначения	Значение, руб
			до реконструкции	После реконструкции
1	Затраты на воду	Свод	51840	58320
2	Затраты на электроэнергию	Сэл.эн	197047,6	219565
3	Затраты на амортизацию ОПФ	Сам.опф	1185750,4	2414181,32
4	Затраты на содержание вспом.раб. и адм.-цех.персонала	Свсп.раб и цех перс с нач	1918516,3	2748324,4
5	Износ МБП	Смбп	72400	141200
6	Прочие накладные расходы	Спроч	1425600	1036800
7	Затраты на отопление	Сотопл	277200	302400
Итого:		Снакл.	5128354,3	6920790,7

Определение общей суммы затрат и себестоимости 1 нормо- часа

Смета общих текущих затрат Таблица 10.

№	Статьи затрат	Сумма затрат		Калькуляция себестоимости		Удельный вес, %
		До реконструкции	После реконструкции	До реконструкции	После реконструкции		До реконструкции	После реконструкции
1	Общий фонд заработной платы с нач	9592581,6	13741622	357,9	365,3		49	55
2	Затраты на материалы и запасные части	4796290,8	4122486,6	178,9	109,6		25	17
3	Накладные расходы	5128354,3	6920790,7	191,3	184		26	28
	Итого: общие текущие расходы	19517226	24784898	728,3	658,9		100 %	100 %

Себестоимость S _{1 нормо час} = С_общ / Т_зоны = 19517226 / 26800 = 28,35

S _{2 нормо час} = С_общ / Т_зоны = 24784898 / 37614 = 26,80

Где Т_зоны – трудоемкость работ за год зоны ТО и ТР чел.час.