(Особенная часть)

41. Понятие, значение и правовое регулирование расчетных отношений. Формы расчетов.

Под расчетными правоотношениями следует понимать обязательственные отношения, возникающие между владельцем счета - плательщиком и банком, в котором открыт его банковский счет, а также иными банками, привлеченными к осуществлению соответствующей банковской операции, в связи с исполнением поручения владельца счета о переводе (получении) денежных средств, находящихся на банковском счете, в порядке безналичных расчетов

- это особый вид правоотношений!!

Наличные же расчеты осуществляются между сторонами денежного обязательства без участия банка и должны квалифицироваться как исполнение этого денежного обязательства.

Порядок осуществления безналичных расчетов и требования к оформлению расчетных документов установлены ГК и иными федеральными законами, а также изданными в соответствии с законодательством банковскими правилами.

Унифицированные правила по Инкассо - МТП

Унифицированные Правила ICC для Межбанковского Рамбурсирования по Документарным Аккредитивам - МТП

Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов - МТП

Положение о правилах осуществления перевода денежных средств – Банк России

Положение о платежной системе Банка России – Банк России

Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт – Банк России

Непосредственно в ГК предусмотрены и регулируются четыре формы безналичных расчетов:

1) расчеты платежными поручениями;

2) расчеты по аккредитиву;

3) расчеты по инкассо;

4)расчеты чеками.

При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Форма расчетов- разновидность обяз-ва клиента и обслуживающего нго банка по исполнению безналичного платежа: платежное поручение, аккредитив, инкассо, расчетные чеки.

Платежное поручение - распоряжение владельца счета (пла¬тельщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным до¬кументом, перевести определенную денежную сумму на счет получа¬теля средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок.

Платежными поручениями производятся: а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выпол¬ненные работы, оказанные услуги; б) в бюджеты всех уровней и во вне¬бюджетные фонды; в) в целях возврата/размещения кре¬дитов (займов)/депозитов и уплаты % по ним; г) в других целях, предусмотренных законодательством.

Аккредитивпредставляет собой условное денежное обяз-во, при¬нимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении пос¬ледним документов, соответствующих условиям аккредитива, или пре¬доставить полномочия другому банку (исполняющему) произвести та¬кие платежи.

Виды аккредитивов: • покрытый (депонированный), по которому банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму ак¬кредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива;

• непокрытый (гарантированный), когда банк-эмитент предоставляет ис-полняющему банку право списывать средства с ведущегося у него кор-респондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по гаран-тированному аккредитиву определяется по соглашению между банками;

• отзывной - аккредитив, который может быть изменен или отменен бан-ком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обяз-в банка-эмитента перед получателем средств после от¬зыва аккредитива;

• безотзывной - аккредитив, который может быть отменен только с согла-сия получателя средств.

Расчеты по инкассопредставляют собой банковскую операцию, посред-ством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получе¬нию от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другие банки (исполняющий банк).

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требо¬ваний, оплата которых может производиться по распоряжению пла¬тельщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном по¬рядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке). Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются полу¬чателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслу¬живающий получателя средств (взыскателя).

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распо-ряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является лицо (юр или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - лицо (юр или физи¬ческое), в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате. Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для по¬лучения платежа считается предъявлением чека к оплате.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками.