2. Личности, внесшие наибольший вклад в развитие теории и практики банковского дела. Исократ и Пасион.Фибоначчи. Медичи. Ло. Ротшильды.

Финобаччи.

Невозможно представить современный бухгалтерский и вообще финансовый учёт без использования десятичной системы счисления и арабских цифр, начало использования которых в Европе было положено Фибоначчи.

Один из пизанских банкиров, торговавший в Тунисе и занимавшийся там ссудами и откупом налогов и таможенных сборов, некто Леонардо Фибоначчи, применил к банкирскому счетоводству арабские цифры, ознакомив таким образом с ними Европу.

Медичи

Благодаря Джованни Медичи Банк Медичи стал одним из самых высокодоходных предприятий в Европе, которого также считают основателем политического могущества рода Медичи. В 1385 году Джованни возглавил Римский филиал банка Медичи и одновременно очень выгодно женился, взяв огромное по тем временам приданное в 1500 флоринов. Удачные вложения этих денег в суконные мануфактуры и в венецианскую торговлю с Востоком приносят банку Джованни колоссальные прибыли.

Исключительно дальновидными оказались инвестиции банка Джованни Медичи в карьеру бывшего пирата Бальтазара Косса, которому Джованни в 1401 году одолжил 12 000 флоринов на приобретение должности кардинала.

Так же Медичи считаются изобретателями векселей и аккредитивов, дорожные чеки банка Медичи принимались к оплате повсеместно.

Ло.

Ло заметно отличается от старых меркантилистов: хо­тя он тоже ищет пружину экономического развития в сфере обращения, он отнюдь не прославляет металлические деньги, а, напротив, всячески развенчивает их. Через 200 лет Кейнс назовет золотые деньги “варварским пере­житком”; это вполне мог сказать Ло. Деньги должны быть не металлические, а кредитные, создаваемые банком в соответствии с нуждами хозяйства, иначе говоря, бумаж­ные: “Использование банков — лучший способ, какой до сих пор применялся для увеличения количества денег”. Система Ло увенчивалась еще двумя принципами, зна­чение которых трудно переоценить. Во-первых, для бан­ков он предусматривал политику кредитной экспансии, т. е. предоставление ссуд, во много раз превышающих хранящийся в банке запас металлических денег. Во-вто­рых, он требовал, чтобы банк был государственным и про­водил экономическую политику государства. Ло видел преимущества кредита, но не видел или не хотел видеть его опасности.

Ротшильд

Майер Ротшильд понял, что давать ссуды королям гораздо выгодней, чем частным лицам. И не только потому, что сумы кредитов больше, но и потому, что кредиты обеспечены налогами. Четыре сына Ротшильда открыли филиалы семейного банка в самых больших городах Европы – Вена, Лондон, Неаполь, Париж. А один остался во Франкфурте следить за семейным бизнесом.

Сначала семья Ротшильдом помогала в финансовых делах королю Вильгельму. Она заключалась в том, что семья помогала спекулировать серебряными и золотыми монетами.

Благодаря семейной кооперации, Ротшильды сказочно разбогатели. До середины 18 века они стали самым крупным банком в Европе и самой богатой семьей мира. Они установили монополию на месторождение алмазов. Семья финансировала строительство железной дороге в Америке.

2. Ростовщичество. Ф. Бэкон о "семи дурных сторонах ростовщичества"

По мере развития местного ремесленного производства и потери интереса к заморским торговым операциям появилась возможность получения прибыли от торговли деньгами – ростовщичество. (200 и более %)

Клиенты ростовщиков – феодалы.

Феодалы были вынуждены продавать ростовщикам доходы от баналитетов (форма эксплуатации крестьян), что требовало контроля за их поступлениями. Таким образом появились откупы, то есть передача феодалами своих доходов другим лицам за определенную плату.

Ф. Бэкон выделяет 7 дурных сторон ростовщичества:

1. Уменьшает число купцов (деньги лежат без дела)

2. Обедняет купцов

3. Уменьшение доходов государства (т.к. доходы зависят от торговли)

4. Богатство концентрируется в немногих руках

5. Ростовщичество понижает цены на землю, ибо главное применение денег заключается в купле-продаже, а ростовщичество препятствует и тому, и другому

6. Застой во всех промыслах (нет течения денег)

7. Ростовщичество губительно для частных состояний, а это истощает само государство

Выгоды ростовщичества:

1. С одной стороны затрудняет торговлю, а с другой – благоприятствует ей.

2. Легкость взятия ростовщика денег позволяет людям получить шанс не разориться, а исправить положение

5. Банковский процент. Отношение общества и религий к его уплате. Роль церкви в легитимизации процента.

Кредитная организация или банк, привлекая денежные средства инвестора, платит ему за это определенный процент. Процентная ставка или банковский процент – одно из самых древних изобретений человечества, которое дает возможность защитить вложенные денежные средства от инфляции и увеличить их. При натуральном обмене, изначально, займ представлял собой кредит, с возвратом товара, но уже в большем объеме.

Вопрос религии и денежных средств изначально неоднозначный. Еще более сложным является отношение религии к кредитованию.

На этот счет в Библии говорится, что должник добровольно делается рабом заимодавца, что, в целом, в какой-то степени, может быть правильным. Ведь в то время, как банки свободно раздают кредиты, у населения может возникать ложное ощущение чрезмерной легкости бытия. Складывается впечатление, что можно позволить себе все здесь и сейчас, а дальнейшее уже неважно.

На самом же деле, некоторые кредиты представляют собой ничто иное, как постепенное закабаление кредитополучателя, причем затягивает в эти сети его банальная жажда обладать вещами.

Некоторые религии и вовсе запрещают подобные возможности. К примеру, в иудаизме среди единоверцев запрещена ссуда денег под процент, но данное ограничение не распространено на иноверцев.

В христианской церкви Евангелии от Луки содержит запрет на взимание процентов, а в средние века церковь и вовсе запрещала ростовщичество. Папа Климент V, в свое время, угрожал правителям отлучением от церкви, если бы они в указанный срок не успели отменить постановления о разрешении ссудного процента.