Предисловие

Для современной России, когда сложилась высокая степень уязвимости производственной и непроизводственной сфер воздействию стихийных и техногенных катастроф, когда неуверенность в своем будущем характерна для большинства населения, потенциальная роль страхования особенно важна. Отсутствие достаточных страховых резервов обуславливает в случае возникновения стихийных бедствий, аварий и техногенных катастроф ломку прогнозных пропорций распределения валового внутреннего продукта. Возникает необходимость направлять и без того небольшие инвестиционные ресурсы на возмещение прямого и косвенного ущерба. Становиться необходимым вносить дополнительные статьи расходов в государственный бюджет, а эти расходы нарушают и без того существенный дисбаланс бюджетных ресурсов и доходов. И это в конечном счете отражается на усилении инфляции, ведет к нарушению соотношения между платежеспособным спросом населения и уменьшением предложения товаров и услуг вследствие остановок производства, длительного его восстановления из-за невозможности возместить ущерб.

Все это безусловно определяет необходимость создания резервов в государстве и приоритетную роль страхового дела.

Страхование является одной из важнейших, но наименее изученных сфер экономики. Возникло оно достаточно давно, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека в страховой защите от случайных опасностей.

Предмет изучения курса – система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных рисках, а так же на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Цель изучения курса – формирование у будущих специалистов теоретических знаний и практических навыков в области страхования.

Вопросы, выносимые на экзамен по дисциплине «Страхование»

Преподаватель: Кожурова Наталья Александровна

1. Понятие страхования и его значение на современном этапе развития экономики.

2. Роль страхования в современных условиях. Понятие страхового фонда.

3.Экономическая природа страхования.

4.Функции страхования.

5.Основные термины и понятия, используемые в страховании.

6.Классификация страхования по форме организации.

7.Классификация страхования по отраслевому признаку.

8.Классификация страхования по форме проведения.

9. Самострахование. Преимущества и недостатки самострахования.

10.Договор страхования.

11. Функции Департамента страхового надзора Минфина РФ.

12. Лицензирование страховой деятельности.

13.Общая характеристика страхового рынка.

14.Внутренняя система и внешнее окружение страхового рынка.

15.Страховые компании как часть экономической системы.

16.Понятие личного страхования.

17.Классификация личного страхования.

18.Социальное страхование.

19.Пенсионное страхование.

20. Медицинское страхование.

21.Страхование пассажиров в пути.

22.Страхование жизни.

23.Страхование от несчастного случая.

24.Экономическое содержание имущественного страхования.

25.Страхование строений, принадлежащих гражданам.

26. Страхование транспорта.

27. Cтрахование животных.

28. Страхование домашнего имущества.

29.Страхование имущества промышленных предприятий.

30.Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий.

31.Морское страхование.

32.Страхование контейнеров.

33.Противопожарное страхование.

34.Понятие страхования ответственности.

35.Классификация страхования ответственности.

36.Виды страхования, относящиеся к страхованию ответственности.

37.Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

38.Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности.

39.Страхование профессиональной ответственности.

40. Страхование ответственности перевозчика.

41.Понятия и виды страхования предпринимательских рисков.

42. Кредитный риск.

43.Страхование на случай простоев.

44.Система пропорциональной ответственности.

45. Система предельной ответственности.

46. Система первого риска.

47. Условная франшиза. Безусловная франшиза.

48. Риск и страхование.

49. Виды рисков и их оценка.

50. Классификация рисков.

51.Метод индивидуальных оценок.

52.Метод средних величин. Метод процентов.

53.Сущность и теоретические основы перестрахования.

54.Активное и пассивное перестрахование.

55. Квотное перестрахование.

56. Эксцедентное перестрахование.

57. Перестрахование убытков.

58. Перестрахование убыточности.

59.Сущность и задачи построения страховых тарифов.

60.Виды страховых тарифов.

Литература к курсу

Нормативные документы и периодика

Законы РФ, Указы Президента РФ, Постановления Правительства РФ, официальные материалы МФ РФ по вопросам страховой деятельности.

Материалы периодических изданий за 2000-2003 гг.: журналы – «Финансы», «Страховой рынок», «Российский экономический журнал», «Экономист», «Вопросы экономики; газеты – «Финансовая газета», «Экономика и жизнь», «Деловой мир», «Финансовая Россия».

Учебники и учебные пособия

1. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент.-М.: Финансы и статистика, 1996.

2. Бендина Н.В. Страхование.-М.:ПРИОР,2000 г.

3. Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера:Учеб.пос.для подготовки страх.агентов и брокеров.-М.:Страховой полис, ЮНИТИ, 1996 г.

4. Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций.-М.: ЮКИС, 1993 г.

5. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование.- М.: Анкил, 1993

6. Семенова С.Л.,Савруков Н.Т., Боссерт В.Д. Основы экономики страхования.-Санкт-Петербург, Политехника, 1998 г.

7. Страховое дело:Учебник/Под ред.Рейтмана Л.И.- М.: Рост, 1992.

8. Хемптон Д.Д.Финансовое управление в страховых компаниях.-М.:Анкил, 1995г.

9. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект.-М.: Финансы и статистика.1992.

Задание для контрольной работы по дисциплине «Страхование»

Преподаватель: Кожурова Наталья Александровна

Вариант №1.

1. Сущность страхового рынка в России.

2. Страхование имущества граждан.

3. Задача.

Рассчитать сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности. Стоимостная оценка объекта страхования – 4,75 млн.руб., страховая сумма – 2,8 млн.руб., ущерб страхователя в результате повреждения объекта – 3, млн.руб.

Вариант № 2.

1. Страхование имущества предприятий.

2. Страхование профессиональной ответственности.

3. Задача.

В области из 2000 застрахованных домов, от пожара страдают

20. Средняя сумма страхового возмещения на один договор 20 тыс.рублей. Средняя страховая сумма на один договор страхования 100 тыс.рублей. Определите нетто-ставку на 100 руб.страховой суммы.

Вариант № 3.

1. 1.Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий.

2. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

3. Задача.

Рассчитать ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности. Пшеница застрахована по системе предельной ответственности исходя из средней за последние 5 лет урожайности 18 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70 % причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева 600 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 16, 5 ц с га. Закупочная цена пшеницы составила – 84 тыс.руб. за 1 ц.

Вариант № 4.

1. Обязательное страхование вкладов физических лиц.

2. Страхование грузов.

3. Задача.

Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения. Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 500 млн.руб. Ставка страхового тарифа – 0,3 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 0,5 млн.руб., при которой предоставляется скидка к тарифу 4 %. Фактический ущерб страхователя составил 13,7 млн. руб.

Вариант № 5.

1. Социальное страхование.

2. Показатели страховой статистики.

3. Задача.

Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения. Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 200 млн.руб. Ставка страхового тарифа – 0,3 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 4 %». Скидка к тарифу – 2,0 %. Фактический ущерб страхователя 13,5 млн.руб.

Вариант № 6.

1. Медицинское страхование.

2. Пропорциональное перестрахование.

3. Задача.

Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения. Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 400 млн.руб. Ставка страхового тарифа – 0,3 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1 %». Скидка к тарифу – 2,0%. Фактический ущерб страхователя составил 3,5 млн.руб.

Вариант № 7.

1. Накопительное страхование детей.

2. Непропорциональное перестрахование.

3. Задача.

Рассчитать коэффициент В.Ф.Коньшина и выбрать наиболее

финансово устойчивую страховую операцию. По страховой операции № 1 количество договоров страхования – 0,8 млн., средняя ставка нетто с 1 рубля страховой суммы – 0,003 руб. По страховой операции № 2 количество договоров страхования – 1,3 млн., средняя ставка –нетто с 1 рубля страховой суммы –0,004 рубля. Критерием выбора наиболее финансово устойчивой компании является коэффициент В.Ф.Коньшиа.

Вариант № 8.

1. Пенсионное страхование.

2. Морское страхование.

3. Задача.

Рассчитать коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию. Страховая компания № 1 имеет страховые платежи 5800 млн.руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 49, млн.руб., выплата страхового возмещения – 4700 млн.руб., расходы на ведение дела – 5 млн.руб. Страховая компания № 2 имеет страховых платежей 4800 млн.руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 44 млн.руб., расходы на ведение дела – 535 млн.руб., выплаты страхового возмещения – 2300 млн.руб. Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой компании является коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.

Вариант № 9.

1. Накопительное страхование жизни.

2. Авиационное страхование.

3. Задача.

Определите минимальную сумму оплаченного уставного капитала страховщика, необходимую ему для получения лицензии на страховую деятельность. Страховщик представил в федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью документы на получение лицензии на право проведение страхования жизни и иных видов страхования.

Вариант № 10.

1. Страхование ответственности заемщика.

2. Страхование внешнеэкономической деятельности.

3. Задача.

Рассчитайте сумму страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита при заключении договора страхования. Данные для расчета: кредит взят на сумму 800 000 рублей. Предел ответственности страховщика 80%. Тарифная годовая ставка 3,8%.

Программа курса

Тема 1. Понятие страхования и его значение на современном этапе развития экономики.

Предмет, цели и задачи курса. Предпосылки возникновения страхования. Роль страхования в современных условиях. Понятие страхового фонда. Экономическая природа страхования. Функции страхования. Основные термины и понятия, используемые в страховании.

Страхование является одной из важнейших, но наименее изученных сфер экономики. Возникло оно достаточно давно, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека в страховой защите от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно представляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации ( страховщика ). Процесс общественного воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и социально-экономического характера. Противоречия между человеком и природой (наводнения, засухи, ураганы, землетрясения и др. стихийные бедствия), с одной стороны. И общественные противоречия ( экономические политические, религиозные, межэтнические кризисы , войны разнообразного характера и т.п.) – с другой, в совокупности создают условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает определенный риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти обстоятельства способствовали возникновению и развитию страховой деятельности во всем мире.

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных рисках, а так же на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Страхование выступает с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источником прибыли страховой организации являются доходы:

• от страховой деятельности;

• от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности;

• по акциям других предприятий;

• по банковским депозитам и т.д.

Специфика страхования как экономической категории определяется следующими признаками:

• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;

• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;

• объективная потребность в возмещении ущерба;

• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

Страхование как экономическая категория имеет характерные только для него функции. В качестве общих функций можно выделить следующие:

А) формирование специализированного страхового фонда денежных средств, который может формироваться как в обязательном так и в добровольном порядке. Через эту функцию осуществляются:

• инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры;

• вложения денежных средств в недвижимость;

• приобретение ценных бумаг т.д.;

б) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость в страховой защите;

в) предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий , несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Страхованию присущ ряд специфических функций:

• рисковая;

• предупредительная; сберегательная;

• контрольная.

Рисковая – страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страховые отношения носят вероятностный характер.

Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Сберегательная функция – сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой категории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее по закону или на основе договора право получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступают страхователь со страховщиком.

Страховщик- организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные(страховые) взносы самостоятельно.

Страховой интерес – мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

Страховая сумма – денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании); жизнь, здоровье и трудоспособность (в личном страховании).

Объект страхования - жизнь, здоровье трудоспособность граждан (в личном страховании) здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности ( в имущественном страховании).

Страховой полис – документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Удостоверяет заключенный договор страхования и содержит его условия.

Страховая оценка – критерий оценки страхового риска. Характеризуется системой денежных измерителей объекта страхования, тесно увязанных с вероятностью наступления страхового случая.

Вопросы для самопроверки

1. Что такое страхование?

2. В чем заключается экономическая сущность страхования?

3. Перечислите функции страхования.