3.3. Расчет эффективности предложенных мероприятий по совершенствованию системы управления персоналом компании

Для оценки экономической и социальной эффективности внедрения данных проектных предложений мы использовали методику, опубликованную в учебном пособии А.Я. Кибанова «Оценка экономической и социальной эффективности проекта совершенствования системы и технологии управления персоналом организации».

Расчеты стоимостной оценки экономических результатов мероприятий по внедрению данного проекта представлены в таблице 3.8 Временной горизонт - 1 год

Таблица 3.3

Расчет стоимостной оценки экономических результатов мероприятий по совершенствованию системы развития персонала

№	Непроизводственные факторы	Расчет стоимостной оценки экономических результатов в сфере управления (годовая экономия)	Показатели, составляющие формулу
Непроизводственные
1	Повышение производительности труда управленческих работников за счет обучения, переподготовки и повышения квалификации после внедрения кадровой службы	48 . 142 . 3/6 + 1986 . (1-100/100+10) = 148905744руб.	Ч - численность управленческих работников, прошедших обучение, чел.; Цр - стоимость одного часа работы работника, руб.; То - время ускорения обучения, мес.; Тн - планируемое время обучения, мес.; Ф - годовой фонд времени работы одного работника, ч.; ΔП – повышение производительности труда, %.

Продолжение таблицы 3.3

2	Улучшение использования управленческого персонала	= 12000* 1,7= 20400 руб.	Кис – коэффициент, учитывающий долю экономического эффекта от улучшения использования управленческого персонала. Определяется экспертным путем.
3	Повышение эффективности функций управленческого персонала	= 0,01*48*25000= 12000 руб.	Ф1;Ф2 – годовой фонд рабочего времени всех управленческих работников до и после мероприятий, ч.; Чр – численность управленческих работников до мероприятий, чел.; Зсу – среднегодовая заработная плата одного управленческого работника, руб.; Ру1;Ру2 – расходы на управления до и после мероприятий, руб.; А1;А2 – годовой объем реализуемой продукции до и после мероприятий, руб.
4	Увеличение числа сотрудников, удовлетворенных действиями управленческих работников организации по личным заявлениям	12000 * 1,7=20400 руб.	Кк – коэффициент, учитывающий долю экономического эффекта от (устранение потерь рабочего времени в связи с конфликтными ситуациями, низким уровнем трудовых отношений и т.п. Определяется экспертным путем.

Продолжение таблицы 3.3

Производственные
5	Снижение текучести рабочих кадров	= 24230* (1- 0,04/0,08)= 12115 руб., где = 800*30*1.262*0,8= 24230 руб.	Р – среднегодовой ущерб, причиняемый предприятию текучестью кадров (снижение производительности труда в течение периода ожидания увольнения. а также вновь принятых на работу и затраты на их обучение, а также затраты, связанные с увольнением, наймом и приемом на работу); - фактический и ожидаемый коэффициенты текучести, %; ЗД – среднедневной заработок одного рабочего, руб.; ЧД – количество человеко-дней неработы в связи с уходом с работы или обучением вновь принятого рабочего

Итого совокупная оценка экономических результатов мероприятий по совершенствованию системы развития персонала:

P_y=P⁴_y1+ P⁶_y1+ P¹_y1+ P⁵_y1+ P¹⁰_y1= =148905744+20400+12000+20400+24230=14898277

В процессе подготовки и реализации проекта компания понесет затраты (К_у1), которые состоят из затрат на разработку методики, а также других документов по проекту, внедрение проекта и использование его результатов. В нашем случае организация выполняет данные работы силами своих сотрудников, поэтому затраты мы определили по формуле:

где З_i – месячный оклад i-го работника, занятого разработкой и внедрением оргпроекта, руб.;

М_i – количество месяцев работы в году i-го работника, занятого разработкой и внедрением оргпроекта;

n – количество работников, занятых разработкой и внедрением оргпроекта;

З_р – другие расходы, связанные с разработкой и внедрением оргпроекта (расходы на командировки, служебные разъезды, канцелярские, типографические, почтово-телеграфные и телефонные расходы, расходы по использованию компьютеров и оргтехники при разработке оргпроекта, расходы на повышение квалификации разработчиков оргпроекта и т.п.).

К_у1 = 5*(25000х12)+139000 = 439000 руб.

Для определения эффективности проекта рассчитаем чистый дисконтированный доход от внедрения проекта.

,

где Р - экономические результаты осуществления мероприятий за расчетный период, руб.;

К – затраты на осуществление мероприятий за расчетный период, руб.;

t_н – начальный шаг (начальный год расчетного периода);

t_к – конечный шаг (конечный год расчетного периода);

Р_t – экономические результаты, достигаемые на t-м шаге (в t-м году расчетного периода), руб.;

К_t – затраты, осуществляемые на t-м шаге (в t-м году расчетного периода), руб.;

– коэффициент дисконтирования (коэффициент приведения разновременных затрат и экономических результатов к расчетному году) = 0.833333

ЧДД = (148982774 - 439000)х 0.833333 = 123786428 руб.

Срок окупаемости (Т_ок) – минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого интегральный экономический эффект становится положительным и в дальнейшем остается неотрицательным. Срок окупаемости определяется исходя из условия:

Т_ок = min t, при котором

Т_ок = 0,6 года

Рентабельность инвестиций (Р_н), учитывающая интересы участников или специфику проекта, определяемая как

= 1,5

Итак, по результатам расчетов можно говорить об эффективности обучения с материальной и социальной точки зрения.

• обеспечение найма персонала, способного быстро адаптироваться к организации;

• использование персонала в соответствии с индивидуальными интересами, способностями и возможностями;

• повышение обоснованности кадровых решений по перемещению персонала.

Итоговым обоснованием эффективности мероприятий стала таблица 3.4.

Таблица 3.4

Оценка эффективности внедрения мероприятий

Показатель	Значение		Абс. откл. (+/-)	Темп роста, %
	До внедрения мероприятий	После внедрения мероприятий
Выручка от продажи, тыс. руб.	130019	140120	10101	7,8

Как видно из таблицы, прогнозное изменение выручки после внедрения рассмотренных мероприятий составит 7,8% в относительном выражении, т.е. абсолютное изменение выручки составит 10101 тыс.руб.