3.2 Обоснование альтернативного источника теплоснабжения теплиц

Внедрение достижений науки и техники в производство требует значительных финансовых средств. Ни одно предприятие АПК, даже успешное, не в состоянии осуществить полное финансирование этих процессов за счет собственных средств, требуется привлечение инвестиций со стороны.[23]

            В настоящее время в связи с ростом стоимости энергоносителей большое значение приобретает проблема энергосбережения. В структуре себестоимости овощей зимних теплиц наиболее большой удельный вес составляет   тепловая энергия.

На данный момент, на наш взгляд, решение данной проблемы заключается в строительстве новых автономных автоматизированных котельных, комплектация которых полностью отвечает технологическому процессу круглогодичного выращивания овощных культур.

Строительство автономных автоматизированных котельных для отдельных блоков теплиц с общей площадью 3 га позволят выполнить поставленные перед предприятиями защищенного грунта задачи – независимость, эффективность, сбережение.

Основываясь на этом, мы предлагаем строительство блочно-модульной газовой котельной БМК – 4 «Универсал» базовой комплектации для блока теплиц с общей площадью 3 га ЗАО «АК «Заволжский» возводимого на территории данного тепличного комбината.

Стоимость данного оборудования составит 5 870 000 рублей.[31] Поставщиком будет являться предприятие  «Стройтехкомплект» города Ярославля. Срок выполнения заказа 45-60 дней. Доставка болчно-модульной котельной установки от места производства осуществляется КАМАЗом, в черте города бесплатно.

Блочно-модульная котельная в комплектации  «УНИВЕРСАЛ» имеет в своем составе полный комплект необходимого оборудования, смонтированного в блок котельной в заводских условиях, полностью готовый к использованию. (Приложение И)

Как мы видим из приложения К дополнительных затрат на комплектующие материалы для подведения тепла к теплицам не требуется.

После доставки, контейнер устанавливается в рабочее положение, присоединяются трубы отопления, горячего водоснабжения, топливная магистраль, дымовая труба. Весь процесс монтажа будет занимать 10-15 дней и осуществляться специалистами «Стройтехкомплект». Следующий шаг – пуско-наладочные работы. Они займут 10-30 дней. Этапы реализации проекта представлены в таблице 3.2.1.

Таблица 3.2.1 – Этапы реализации проекта

Этапы проекта	2012 год		2013 год
	Август	Сентябрь	Май	Июль	Август
1	2	3	4	5	6
Составление сметы	Х
Сбор документации		Х
Заключение договора с поставщиком			Х
Финансирование			Х	Х
Монтаж				Х
Пуско-наладочные работы				Х
Готовность к эксплуатации					Х

В соответствии с прайс-листом услуг поставщика стоимость монтажных и пуско-наладочных работ его специалистами составит 70 % от стоимости оборудования или 4109 тыс.руб. (5 870*70%/100%=4 109 тыс.руб.). Затраты на обслуживание установлены в размере 5% и составят 293,5 тыс.руб.(5 870 * 0,05 = 293,5 тыс.руб.). Тогда общая сумма затрат достигает 10 272,5 тыс.руб. (5 870 + 4 109+ 293,5= 10 272,5 тыс.руб.)

Для функционирования БМК–4 необходимым сырьем является природный газ. Поставщиком будет, является ОАО «Газпром». Оптовая цена 1 куб.м. равна 3,155 рублей.

Максимальный расход газа БМК–4 составляет 448 куб.м./час. Следовательно, годовое потребление достигает 3 268 608 куб.м.(448 куб.м./час*24 часа*304 дня = 3 268 608 руб.)

Далее рассмотрим экономию средств за счет приобретения БМК-4 «Универсал».

Таблица 3.2.2 – Стоимость отопления зимних теплиц

Показатели	Поставщик теплоэнергии «ТГК – 2»	БМК – 4 «Универсал»
1	2	3
Потребность	27 000 Гкал	3 268 608 куб.м.
Стоимость 1 ед, руб.	922,2	3,155
Общая стоимость, тыс.руб.	24 899,4	10 312,5
Годовая экономия, тыс.руб.	-	-14 586,9

Из данных таблицы видно, что приобретение БМК-4 позволит предприятию значительно экономить на приобретении теплоэнергии (10 312,5 - 24 899,4 = -14 586,9 тысяч рублей).

Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта проведена с помощью программного продукта «АЛЬТ-Инвест Сумм 6.04».

Исходная информация для программы формировалась на основе фактических данных изучаемого предприятия и источников интернет. Цена на овощи взята на уровне фактического значения, сложившегося в 2012 году. Ставка дисконтирования рассчитывалась как средневзвешенная уровня доходности капитала предприятия за 2012 год и процентной ставкой за кредит. Кроме того, в ней также был учтен уровень инфляции.

Таблица 3.2.3 – Основные показатели эффективности проекта по внедрению БМК-4 «Универсал»

Показатели	Ед.изм.	Годы							Итого
		2012	2013		2014	2015	2016	2017
1	3	4	5		6	7	8	9	10
Выручка от реализации (без НДС)	тыс. руб.	30 079	33 987		38 403	43 393	49 033	55 406	250 301
Затраты на производство (без НДС)	тыс. руб.	34 478	29 714		33 305	37 440	42 113	47 389	224 439
Прибыль до налога, процентов и амортизации (EBITDA)	тыс. руб.	-3 529	5 144		5 969	6 823	7 790	8 888	31 085
Прибыль до процентов и налога (EBIT)	тыс. руб.	-3 964	4 708		5 534	6 388	7 355	8 452	28 473
Прибыль до налогообложения	тыс. руб.	-3 964	4 708		5 534	6 388	7 355	8 452	28 473
Чистая прибыль (убыток)	тыс. руб.	-3 964	4 708		5 534	6 388	7 355	8 452	28 473
Нераспределенная прибыль (за период)	тыс. руб.	-3 964	4 708		5 534	6 388	7 355	8 452	28 473
Инвестции во внеоборотные активы	тыс. руб.	-10 273	0		0	0	0	0	-10 273
Инвестиции в оборотный капитал	тыс. руб.	23	22		-2	215	111	41	408
Собственные средства и целевое финансирование	тыс. руб.	10 273	0		0	0	0	0	10 273
Суммарный денежный поток за период	тыс. руб.	-4 525	5 839		6 601	6 844	7 297	8 193	30 249
Денежные средства на начало периода	тыс. руб.	0	-4 525		1 315	7 916	14 759	22 056
Денежные средства на конец периода	тыс. руб.	-4 525	1 315		7 916	14 759	22 056	30 249
Эффективность полных инвестиционных затрат
Чистая приведенная стоимость (NPV)				30 035		тыс. руб.
Дисконтированный срок окупаемости (PBP)				3,31		года
Внутренняя норма рентабельности (IRR)				40,8%		(реальная - без учета инфляции)
Норма доходности дисконтированных затрат (PI)				3,03		разы
Эффективность для собственного капитала
Чистая приведенная стоимость (NPV)				40 308		тыс. руб.
Дисконтированный срок окупаемости (PBP)				2,77		года
Внутренняя норма рентабельности (IRR)				39,4%		(реальная - без учета инфляции)
Норма доходности дисконтированных затрат (PI)				1,91		разы

Как показали результаты решения модели чистый дисконтированный доход (NPV) составил 30 035 тыс. руб. (таблица 3.2.3). Значение данного показателя положительно, что свидетельствует об эффективности предлагаемого инвестиционного проекта и целесообразности его внедрения в производство.

Срок окупаемости инвестиций составит 3,31 года. Индекс рентабельности инвестиций достигает 3,03. Внутренняя норма доходности (IRR) представляет собой процентную ставку, при которой чистая приведенная стоимость (NPV) равна 0 и составляет 40,8%. Она значительно превысила принятую в расчетах ставку дисконтирования (12%), следовательно, проект является привлекательным для инвестиций.