6.4. Личное страхование. Характеристика видов и форм

Личное страх-е – это сов-ть страх.операций, объектом стр-ния явл-ся имущ.интерес, связ-ный с жизнью, здоровьем, трудосп-тью, пенс.обеспеч-ем физ.лица.

Объекты личного страхования: имущественный интерес, связанный с дожитием до определенного возраста или смертью; имущественный интерес, связанный с причинением вреда здоровью, жизни и медицинские услуги (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Лич.стр-ние делится на 3 вида: стр-ние жизни, от несч.случаев и болезней, медицин страование.

Страхование жизни – это накопительный вид страхования. Финансовый механизм строится на периодических страховых взносах и получении накопительной суммы в конце периода действия договора. Страховщику в любом случае придется платить: в первом случае по окончанию договора; во втором – с летальным исходом. Объект стр-я – жизнь.

Страховые случаи: дожитие до срока окончания договора или смерть страхователя (застрахованного)

Страхование от несчастного случая и болезней – это рисковые стр-ые операции. Несчастные случаи и болезни. Объект стр-я – здоровье человека. Насч.случаи – физ.повреждение, вследствие которого наступает врем.инвалидность, пост.инвалидность или смерть. Договор закл-ся на основании письм.заявления клиента о стр-нии от несч.случаев. Лица, закл-щие дог-р стр-ния от несч.случаев чаще всего имеют статус выше среднего в виду более активного образа жизни, чаще путешест-ют и подверг-ся большей вер-ти несч.случая. Страховые компании не склонны принимать заявки от лиц: которые, имеют неблагопр-ое фин.положение, ходатайствующие об очень больших страх.суммах, попавших в н/с несколько раз за небольшой период времени.

Страховые случаи: нанесение ущерба здоровью, потеря трудоспособности и смерть страхователя или застрахованного.Все 3 случая должны быть результатом несчастного случая или какого-либо заболевания.

Этот вид страхования осуществляется в обязательной или добровольной форме.

Обязательная форма: Работодатели платят обязательные страховые взносы по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве.

Добровольная форма: Формирует страховую защиту по коллективному и индивидуальному договору.

Индивидуальные договора страхования заключаются при страховании детей младшего и школьного возраста, лиц преклонного возраста (ритуальное страхование), страхование работников определенных профессий, страхование туристов, страхование от клещевого энцефалита.

Медицинское страхование

Страховым случаем, как правило, признается факт обращения страхователя за медицинской помощью в период действия договора. Осуществляется в 2-х формах: обязательное медицинское страхование ОМС, добровольное медицинское страхование ДМС.

ОМС: Согласно Закону «О медицинском страховании граждан в РФ» является составной частью Государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи за счет средств ОМС. В качестве страховщиков выступают медицинские организации, имеющие лицензию на право заниматься медицинским страхованием. А страхователями являются: для работающих граждан – предприятия, учреждения, организации, для неработающих – муниципальные органы самоуправления.

Финансовый механизм: Основан на формировании Федерального фонда обязательного медицинского страхования из отчислений ФОТ в составе Единовременных страховых взносов и платежей от органов исполнительной власти. За счет этих финансовых ресурсов обеспечивается государственная программа гарантий на бесплатную медицинскую помощь. Страховой тариф 2,8% от ФОТ (2,0% - в террит.фонд ОМС; 0,8% - в федеральный фонд ОМС). За неработающее население платит бюджет, за работающее – предприятие.

ДМС: Предназначено для финансирования медицинской помощи населению сверх социально гарантированного объема. Фонды ДМС образуются в результате: добровольных страховых взносов предприятий, добровольных страховых взносов различных групп населения и отдельных граждан. Может быть коллективным и индивидуальным. При коллективном в качестве страхователя выступают предприятия, которые заключили договор со страховой компанией (медицинской). При индивидуальном – граждане.

Финансовый механизм: Формируется программа страхования, устанавливается страховая сумма, выплачиваются страховые взносы и в течение длительности договора обеспечивается дополнительная медицинская помощь. ДМС сущ-ет 2 вида:1 – рисковые; 2 – в случае попадения в больницу (затратный договор).

Страховой случай – обращение застр-го лица в медицинское учреждение за медицинскими услугами.

Если механизм затратный, то застр-ое по ДМС лицо может получить мед.услуги на сумму обозначенную в договоре стр-я. ДМС яв-ся дополнением к ОМС. По ср-вам ДМС осущ-ся доп.обследования и лечеб.мероприятия. Каждый заст-ый получает полис. Страх мед.компании д.б. юр. лицами и иметь лицензию. Платежи по ДМС не облагаются налогом и суммы полученных мед.услуг по ДМС не вкл-ся в налогооблагаемую базу по подоходному налогу.

В РФ накопительные виды страхования не получили пока должного развития по ряду причин: низкий уровень доверия к финансово-кредитным организациям; очень низкий уровень доходов (отсутствуют свободные деньги); высокая инфляция; политическая и правовая нестабильность.

В тоже время накопительные виды личного страхования имеют большое социально-экономическое значение для государства: помощь в решении социальных проблем, снижение нагрузки в бюджет, больше денежных средств идет не на потребление, а на инвестирование в реальный сектор экономики, создает условия для развития отечественных страховых компаний.

Пенсионное страхование

Также является накопительным. Осуществляется в обязательной и добровольной форме.

Обязательная форма: выплата платежей работодателей. Регламентируется законодательством. Обязательные страховые взносы концентрируются в ПФ РФ.