6.1. Экономическая сущность и функции страхования
Страховая защита общественного воспроизводства. Применительно к системе национальной экономики традиционный процесс воспроизводства можно представить как циклическое взаимодействие производства (процесс создания материальных благ и услуг, необходимых для существования и развития общества), распределения (процесс определения доли, количества, пропорции участия каждого члена общества в произведенном продукте), обмена (процесс движения материальных благ и услуг от одного субъекта к другому и форма общественной связи производителей и потребителей, в фазе обмена продукт труда превращается в товар) и потребления (конечное использование произведенного продукта). В итоге в экономике постоянно наблюдается циклический круговорот продукции, товаров, услуг в виде воспроизводственных процессов. Общественное воспроизводство имеет рисковый характер, участники подвергаются воздействию рисков. Для устранения неблагоприятных последствий непредвиденных событий общество проводит комплекс защитных мероприятий. Реально страховая защита общественного воспроизводства находит свое отражение в страховом фонде.
Понятие и классификация рисков. Риск- это вероятностное явление в результате, которого может возникнуть ущерб. Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба вызывают потребность в страховании. То есть предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск.
Классификация рисков: 1) экономические (явления, которые связаны с потерями дохода или увеличением расхода); 2) природно-климатические (природные явления, которые приносят ущерб); 3) техногенные (аварии, ДТП, ситуации на производстве); 4) криминогенные (кражи, ограбления, акты вандализма и другие противоправные действия.); 5) военные; 6) политические; 7) ядерные; 8) экологические; 9) космические; 10) банковские, финансовые и т.д.
Формы организации резервных фондов. Общественная практика в течение длительного исторического периода выработала три основных формы организации страхового фонда. При этом собственниками ресурсов выступает гос-во, товаропроизводитель, страховщик. В соответствии с этим выделяют:
Централизованные страховые фонды создаются за счет бюджетных и других гос. средств. Ресурсы этих фондов обеспечивают возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий (наводнений, землетрясений, пожаров и др.) и крупных аварий (пожаров, взрывов, травматизма).
Децентрализованные страховые фонды выступают как обособленные фонды хозяйствующих субъектов в натуральной и денежной формах. Назначение этих фондов заключается в преодолении временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя. По форме эти фонды относятся к самострахованию.
Фонды страховых организаций формируются только в денежной форме. Образуются на основе договорных отношений заинтересованных в страховании сторон. Формирование этих фондов производится за счет страховых взносов. Использование средств осуществляется, главным образом, на возмещение возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования. Объем фонда определяется исходя из статистических данных, прогнозов.
Страхование – это совокупность перераспределительных денежных отношений по формированию и использованию фондов специального назначения.
Страхование как финансовая категория
Как финансовая категория страхование находится в тесной связи с финансами. Оно является финансовой категорией, так как имеют все признаки финансов: * страховые операции имеют денежный характер. Оплата страхового договора предусматривает движение денежных средств. * страхование – это перераспределительные отношения (они обуславливаются наличием страхового риска и возможностью возникновения материального или иного ущерба). *с помощью страховых отношений формируются и используются страховые фонды. *страховые отношения имеют относительную императивную характеристику (регулируются гос-вом, то есть обязанностью выплат согласно закон-ва)
Характерные черты страхования
1)Основным источником формирования страхового фонда являются взносы, уплачиваемые всеми его участниками. Страхование может состоятся если участники имеют средства и готовы их использовать на страхование.
2) Собранные средства сосредотачиваются в орган-ях, осуществляющих проведение страховых операций
3) Величина взносов определяется по специальным нормативам, зависящим от вероятности наступления события и суммы, которую предстоит выплатить в случае его наступления
5) Страховые отношения носят вероятностный (рисковый) характер. Заранее неизвестно когда, как часто они будут происходить, кого из лиц они затронут, какую сумму предстоит выплатить страховой организации
6) Право на получение выплаты из фонда возникает, как правило, только в случае, если событие, в отношение которого проводится страхование, произойдет в заранее оговоренный промежуток времени.
Признаки (функции) страхования
Функции страхования органически связаны с содержанием страхования как экономической категории. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:
Первая функция - это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке.При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.
Вторая функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования.
Третья функция страхования – предупреждение страхового случая и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий, источниками формирования которого служат отчисления от страховых платежей