2.2 Характеристика ипотечных программ пао кб «Приватбанк»

ПАО «Приватбанк» предоставляет своим клиентам следующие виды услуг:

1) Банковские услуги для частных лиц

— Автомобиль в кредит:

а) автокредит за 30 минут (авто производства стран СНГ и отечественного производства);

б) автокредит за 30 минут (иномарки, а также авто марки Daewoo, Chevrolet)

— Аренда индивидуальных сейфов

— Б/у автомобиль в кредит:

а) автокредит за 30 минут (б/у, иномарки, а также авто марки Daewoo, Chevrolet);

б) автокредит за 30 минут (б/у, производства стран СНГ и отечественного производства)

— Банковские металлы

— Земельный участок в кредит

— Классические депозиты:

а)депозитная акция «Капитал плюс»;

б) комби;

в) копилка;

г) копилка детям;

д) максимальный доход;

е) пенсионный накопительный;

ё) приват - вклад;

ж) срочный пенсионный;

з) стандарт;

и) стандарт с ежемесячной выплатой процентов;

к) текущий счет пенсионера;

— Кредит на приобретение недвижимости:

а) кредиты на покупку жилья (первичный и вторичный рынок);

б) на покупку квартиры (вторичный рынок) через Государственное ипотечное учреждение:

— Кредитные пластиковые карты, личные пластиковые карты

— Обмен валюты

— Потребительское кредитование:

а) быстрые наличные;

б) под обеспечение квартир на вторичном рынке и домов с приватизированной землей;

в) программа «Товары в рассрочку»;

г) событийное кредитование и кредиты под поручительство;

— Расчетно-кассовые операции

— Текущие счета

2) Для юридических лиц

— Автомобиль в кредит, аренда индивидуальных сейфов

— Банковские металлы

— Депозиты, долгосрочный кредит, краткосрочный кредит

— Кредитные пластиковые карты

— Кредиты для сельхозпредприятии, кредиты для частных предпринимателей

— Международные кредитные линии

— Обмен валюты, овердрафт

— Расчетно-кассовые операции

— Текущие счета [25].

Банковский продукт ипотечного кредитования предлагает:

— минимальное количество времени на оформление сделки

— комплексное решение своего «квартирного вопроса»

— безопасность и законность сделки по приобретению недвижимости

—получение комплексного обслуживания в Ипотечных центрах «Приватбанк» в любом регионе Украины

— оформление в течение 30 минут «Ипотечного сертификата», гарантирующего предоставление кредита

— избавление от необходимости копить денежные средства на первоначальный взнос [25].

Условия программы по банковскому продукту:

— срок предоставления кредита - до 20 лет;

— сумма кредита - 100 % от стоимости квартиры;

— первоначальный взнос 0%;

— обеспечение кредита - залог приобретаемой недвижимости;

— минимальный пакет документов для оформления кредита.

Рисунок 2.2 — Структура кредитования физ. лиц в ПАО КБ «Приватбанк» за 4 квартал 2011 года

Таблица 2.1 — Процентные ставки по ипотечным кредитам на покупку жилья в

ПАО КБ «ПриватБанк» (первичный и вторичный рынок)

Срок кредитования, лет	Ставка, год
	UAH	USD	EUR
до 10 лет (первоначальный взнос 20%; 30%)	21.00%	15.96%	15.96%

Таблица 2.2 — Типовые затраты Заемщика при оформлении жилищного кредита в

ПАО КБ «ПриватБанк»

Услуги банка:
1	2	3	4
Комиссия за обслуживание	единовременно	С одновременным оформлением кредитного договора и договора ипотеки	С отсрочкой оформления договора ипотеки: А)от 1% от суммы рефинансирования (min 850 грн.) -при сумме рефинансирования от 5 000 до 20 000 дол. США; Б)до 0,5% от суммы рефинансирования (min 2800 грн.)-при сумме рефинансирования более 100 000 долл. США
Услуги страховой компании:
Страхование предмета ипотеки		ежегодно	0,4% от оценочной стоимости недвижимости
Страхование от несчастного случая		ежегодно	0,3 % от суммы кредита
Страхование титула		ежегодно	0,3% от суммы кредита

Продолжение таблицы 2.2

1	2	3	4
Услуги нотариуса:
Госпошлина	единовременно	1% от суммы договора купли-продажи
Пенсионный фонд	единовременно	1% от суммы договора купли-продажи
Оформления договора залога	единовременно	0,1% от суммы договора ипотеки
Услуги нотариуса	единовременно	до 400 грн.
Услуги оценщика:
Экспертная оценка объекта недвижимости	единовременно	250 – 550 грн.

«Молодежное ипотечное кредитование» (специальное предложение) банковский продукт предполагает:

— клиентам в возрасте до 35 лет есть возможность получить льготный кредит в рамках совместной программы с Государственным фондом содействия молодежному жилищному строительству [25].

Условия программы:

а) срок предоставления кредита - до 20 лет

б) сумма кредита - 100 % от стоимости квартиры

в) первоначальный взнос 0%

г) обеспечение кредита - залог приобретаемой недвижимости

д) минимальный пакет документов для оформления кредита - Государственный фонд содействия молодежному жилищному строительству (дальше - Фонд) является государственным специализированным финансовым учреждением, подчиненным Кабинету Министров Украины и создан с целью содействия проведению государственной жилищной политики.

В своей деятельности Фонд руководствуется Конституцией, законами Украины, актами Президента Украины и Кабинета Министров Украины, а также Положением «О Государственном фонде содействия молодежному жилищному строительству», утвержденным постановлением Кабинета Министров Украины от 26.10.2000г. №1604. Порядок частичной компенсации процентной ставки кредитов коммерческих банков молодым семьям и одиноким молодым гражданам на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья урегулированный постановлением Кабинета Министров Украины «Про утверждение Порядка частичной компенсации процентной ставки кредитов коммерческих банков молодым семьям и одиноким молодым гражданам на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья» от 4 июня 2003 года №853. Льготный кредит может получить молодая семья или одинокий молодой гражданин (гражданка), которые получают в банке кредит на строительство (реконструкцию) или покупку жилья, а именно [1]:

— семья, в которой муж и жена имеют возраст до 35 лет включительно;

— неполная семья, в которой мать (отец) имеет возраст до 35 лет включительно и имеет несовершеннолетних детей (ребенка);

— одинокие молодые граждане в возрасте до 35 лет включительно.

Максимальный размер кредита, по которому может быть предоставлена частичная компенсация, определяется путем умножения нормативной площади на расчетную стоимость 1 кв.м. недвижимости, которая равна средней стоимости строительства 1 кв.м жилья, сложившейся в регионе согласно данных Госстроя на день заключения кредитного договора. Нормативная площадь определяется исходя из нормы 21 кв.м. общей площади жилья на одного члена семьи и дополнительно 20 кв. м на семью. Если данная семья желает получить кредит в большей сумме, то компенсация осуществляется только исходя из вышеуказанной суммы, а по остальной части кредита семья оплачивает проценты самостоятельно в полном объеме.

Максимальная сумма кредита, которая может быть фактически выдана конкретному заемщику, определяется банком в зависимости от финансового состояния конкретного заемщика и может быть ниже максимальной суммы льготного кредита.

Частичная компенсация определяется в размере:

— одной учетной ставки НБУ для кандидата, который не имеет детей или имеет 1 ребенка,

— полторы учетной ставки НБУ для кандидата, который имеет 2 детей;

— двойной учетной ставки НБУ для кандидата, который имеет 3 и больше детей;

— дополнительно в размере половины учетной ставки - для кандидата, который нуждается в улучшении жилищных условий.

Размер частичной компенсации определяется на день заключения кредитного договора и не может быть больше, чем процентная ставка по кредиту. Компенсация осуществляется только в случае своевременного выполнения заемщиком обязательств по кредитному договору [16]. При возникновении просроченной задолженности по кредиту возмещение части процентной ставки по кредиту прекращается и возобновлению не подлежит.

Для получения права на частичную компенсацию кандидат подает в региональное отделение Фонда следующие документы:

— заявление о предоставлении частичной компенсации;

— справку о составе семьи;

— копию свидетельства о браке, паспортных данных;

— копию свидетельства о рождении ребенка (детей);

— копию справки о присвоении идентификационного номера

— справку о пребывании на квартирном учете (в случае необходимости).

Кандидаты, относительно которых принято решение о предоставлении частичной компенсации, подают в региональное отделение Фонда следующие документы:

— копию кредитного договора, заверенную коммерческим банком;

— копию инвестиционного соглашения с застройщиком (подрядчиком) на строительство (реконструкцию) либо копию договора об участии в Фонде финансирования строительства, заключенного в соответствии с законом, либо нотариально засвидетельствованную копию договора купли-продажи жилья;

— отчет проведения экспертной оценки (в случае приобретения жилья);

— справку-расчет коммерческого банка о размере обязательств по кредиту и прогнозируемый размер процентов за пользование кредитом.

Таблица 2.3 — Кредиты на покупку жилья (первичный и вторичный рынок)

Показатель	UAH	USD	EUR
1	2	3	4
% ставка	15,00%	11,04%	10,08%
Срок	240 мес.	240 мес.	240 мес.
Первый взнос	30,00%	30,00%	30,00%
Комиссия единоразовая	1,00%	1,00%	1,00%
Комиссия ежемесячная	0,20%	0,20%	0,20%

2.3 Анализ структуры и динамики активов и пассивов ПАО «Приватбанк»

В качестве долгосрочных ресурсных оплачиваемых источников для долгосрочного ипотечного кредитования ПАО КБ «ПриватБанк» используются:

а) срочные депозиты юридических лиц по средневзвешенной ставке в национальной и иностранной валютах 8,2% годовых по банковской системе Украины;

б) срочные депозиты физических лиц по средневзвешенной ставке по национальной и иностранной валютах 11,9% годовых по банковской системе Украины;

в) срочные депозитные сертификаты по средневзвешенной ставке по национальной и иностранной валютах 10,0 % годовых по банковской системе Украины;

Использование текущих межбанковских кредитов (депозитов) и средств юридических и физических лиц на текущих счетах для ипотечного кредитования является недопустимым.

Исследования активов банка заключается в использовании аналитических приемов, направленных на определение общего объема средств, находящихся в распоряжении банка, их структуры и динамики в аналитическом периоде.

Анализ динамики, состава и структуры активов коммерческого банка «ПриватБанк» и их оценка приведены в таблице 2.4.

Данные таблицы свидетельствуют, что при общих темпах снижения активов на 0,96%, темпы прироста высоколиквидных активов снизились на 3,1%, а кредитного портфеля составляют соответственно 22,9%. Это означает, что коммерческий банк «ПриватБанк» расширяет кредитную деятельность, одновременно беспокоится о своей ликвидности и надежности. Вызывает беспокойство увеличение портфеля ценных бумаг, как в общих активах по абсолютному объему, так и удельным весом. Особого внимания требует инвестиционная деятельность банка, которая наряду с кредитным является основной. Снижение нематериальных активов банка произошло в результате их износа за период, который анализируется, в то время как прироста их не осуществлялось. Высокий темп прироста характеризует динамику основных средств. Это может быть следствием развития банка, расширения сети его филиалов, повышение уровня технического обеспечения и т.д. В этом случае изменения можно считать нормальными. Но если тенденцию повышения удельного веса основных средств не будет остановлено, структура активов банка ухудшится и превратится в неэффективную [25].

Дебиторскую задолженность составляют средства временно изъятые из оборота, поэтому желательным является сокращение или, по крайней мере, стабилизация ее удельного веса в общем (суммарных) активах банка.

Следует иметь в виду, что высокий удельный вес прочих активов является самым негативным признаком в деятельности банка [26].

Таблица 2.4 — Анализ динамики, состава и структуры активов ПАО КБ «ПриватБанк»

Показатель	Состояние на 01.01.2010			Состояние на 01.01.2011			Отклонения			Темп прироста
	тыс.грн.	%	тыс.грн.		%	Абсолютное, тыс. грн.		Отн., %
1	2	3	4		5	6		7	8
1Денежные средства и остатки в НБУ	1466392	14,8	685885		7	-780507		-7,8	-53,2
2 Деньги в других банках	982949	9,9	684495		7	-298454		-2,9	-30,4
3 Портфель ЦБ	180589	1,8	197263		2	16774		0,2	9,2
3.1ЦБ для продажи	12020	0,1	26295		0,3	14275		0,2	118,8
3.2 ЦБ для инвестиций	168569	1,7	170968		1,7	2399		-	1,2
4 Кредитный портфель	6488710	65,3	7288056		74	799346		8,7	12,3
5 Основные средства и нематериальные активы	371361	3,7	456675		4,6	85314		0,9	22,9
6 Начисленные доходы к получению	324381	3,3	379199		3,9	54818		0,6	16,9
7 Другие активы	123313	1,2	150961		1,5	27648		0,3	22,4
Всего активов	9937695	100	9842534		100	-95161		-	-0,96

Подводя итог можно сказать, что динамика, состав и структура активов соответствует основным принципам и направлениям развития банка, но развитие активов в дальнейшем требует их корректировки в сторону повышения удельного веса кредитно-инвестиционного портфеля и замедление темпов прироста основных средств и других активов.

Изменения, характеризующие доходные и недоходные активы, указывают на то, что качество их ухудшилась: при приросте общей суммы активов на 6,1%, прирост доходных и недоходных активов составляет, соответственно, 0,4% и 10,0%, и прослеживается тенденция снижения удельного веса доходных активов до 38,5%.

Такое положение свидетельствует, что «ПриватБанк» не уделяет достаточного внимания этим вопросам.

Таблица 2.5 — Динамика, состав и структура активов ПАО КБ «ПриватБанк» с точки зрения их доходности

Показатель	Состояние на 01.01.2010		Состояние на 01.01.2011		Отклонения
	тыс. грн.	%	тыс.грн.	%	Абс., тыс грн.	Отн., %	По структуре
1	2	3	4	5	6	7	8
Доходные активы	50070,8	40,7	50271,2	38,5	200,4	100,4	-2,2
Недоходные активы	72927,5	59,3	80251,8	61,5	7324,3	110,0	2,2
Всего активов	122998,3	100,0	130523,0	100,0	7524,7	106,1	-

Динамика, состав и структура пассивов коммерческого банка «Приватбанк» и их оценка за анализируемый период, исследуется с помощью таблицы 2.6.

Данные таблицы свидетельствуют, что общее уменьшение финансовых ресурсов на 95161 тыс. грн. или на 1% является следствием увеличения капитала на 366524 тыс. грн. или на 62,2% при одновременном уменьшении обязательств на 461685 тыс. грн., что составляет 4,9% [25].

Таблица 2.6 — Состав и структура пассивов ПАО КБ «ПриватБанк»

Показатель	Состояние на 01.01.2010		Состояние на 01.01.2011		Отклонения
	тыс. грн.	в %	тыс. грн.	в %	тыс.грн.	%	Темп прироста
1	2	3	4	5	6	7	8
Обязательства	9348284	94	8886599	90,3	-461685	-3,7	-4,9
Капитал	589411	6	955935	9,7	366524	3,7	62,5
Всего пассивов	9937695	100	9842534	100	-95161	-	- 1

Это позволяет сделать вывод, что ПАО КБ «ПриватБанк» проводит осторожную финансовую политику и пытается закрепить свою финансовую независимость и надежность.

Финансовое положение коммерческого банка в значительной степени зависит от источников поступления и направлений использования финансовых ресурсов. Источники средств формируются за счет снижения активов, роста задолженности и реинвестирования прибыли. Рост объема использования средств по направлениям их размещения является следствием увеличения активов банка и сокращения размера его задолженности [23].

В процессе анализа формирования источников средств и направлений их использования целесообразно использовать таблицу 2.7.

Данные таблицы 2.7 свидетельствуют, что в исследованном периоде формирование источников осуществлялось в основном за счет увеличения капитала и снижение ценных бумаг и нематериальных активов. Вместе прирост источников составил 14420,5 тыс.грн, который был использован на прирост высоколиквидных активов (19,8%), кредитного портфеля (19,6%), развитие учреждения банка (25,7%), других активов (10,6%) и на уменьшение обязательств (24,3%).

Таблица 2.7 — Формирование источников средств и направлений их использования

Показатели	Источники финансов				Направления использования
	тыс грн.	%		тыс грн.		%
1	2	3		4		5
Актив
1 Высоколиквидные активы	—	—		28590		19,8
2 Ценные бумаги	33413	23,2		—		—
3 Кредиты выданные клиентам		—		2820,3		19,6
4 Нематериальные активы	538	04		—
5 Основные средства	—			3707,9		25,7
6 Другие активы				1532,6		106
Пассив
1 Обязательства					35007		243
2 Капитал	110254		764
Итого	14420,5		100,0		14420,5		100,0

Оценку формирования уставного капитала ПАО КБ «ПриватБанк» можно осуществить по следующей схеме (таблица 2.8).

Данные таблицы 2.8 свидетельствуют, что создаваемый коммерческий банк изначально разместил 50% акций, причем реализовал их выше номинальной стоимости, получив эмиссионный доход в размере 750 тыс. грн. В дальнейшем акции коммерческого банка были проданы по номиналу, причем полная стоимость акций была уплачена акционерами ранее установленного законодательством срока. Минимально установленный размер уставного капитала для коммерческих банков создаваемый банк превысил в три раза [25].

Увеличение уставного капитала акционерного коммерческого банка «ПриватБанк» осуществляется путем выпуска новых акций увеличения номинальной стоимости акций или обмена облигаций на акции, перевод субординированного долга к разряду уставного капитала. Увеличение уставного капитала акционерного банка не более чем на 1/3 может быть осуществлено по решению правления, если это предусмотрено уставом.

Таблица 2.8 — Формирование уставного капитала ПАО КБ «ПриватБанк» с апреля 2011 года по январь 2012 года

Наименование показателя	01.04.11	01.07.11	01.10.11	01.01.12
1	2	3	4	5
Минимальный размер уставного капитала, тыс грн.	5000	5000	5000	5000
Зарегистрированный уставной капитал: в сумме тыс. грн.	15000	15000	15000	15000
Количество облигаций, тыс. штук:
простые	15000	15000	15000	15000
привилегированные
Неоплаченный зарегистрированный уставной капитал, тыс. грн.	7500	7500	7500
Фактически оплаченный зарегистрированный уставной капитал:
в сумме, тыс. грн.	7500	7500	7500	15000
Количество акций, тыс. штук:
простые	7500	7500	7500	15000
привилегированные

При увеличении уставного капитала путем обмена облигаций существующей номинальной стоимости на акции этого эмитента, уставный капитал увеличивается на общую номинальную стоимость облигаций, которые обмениваются на акции. В данном случае, номинальная стоимость облигаций, условиями выпуска которых предусматривается их обмен на акции, должна быть равна номинальной стоимости акций. Заметим, что увеличение уставного капитала допускается при условии, что все ранее выпущенные акции полностью оплачены по цене не ниже номинальной. Увеличение уставного капитала паевого банка происходит за счет дополнительных взносов участников, причем они могут не влиять на размер доли участников в уставном капитале, указанной в учредительных документах, если иное не предусмотрено этими документами [17].