3.3.3. Мероприятия №3 «Установление автоматизированной информационной системы «камис»

Для расчета экономического эффекта данного мероприятия нам нужно рассчитать себестоимость после внедрения мероприятия.

Полная себестоимость до проведения мероприятия – 12302,0 рублей.

Постоянные затраты до проведения мероприятия – 7014,1тыс. руб.

Переменные затраты до проведения мероприятия – 5287,9тыс. руб.

Выручка от реализации услуги до проведения мероприятия 13900,0 тыс. рублей.

Планируемая выручка от мероприятия 14380,0 тыс. рублей.

Единовременные затраты на проведение мероприятия составляют 64,0 тыс. рублей.

Рассчитаем себестоимость после внедрения мероприятия:

Планируемый индекс выручки от реализации 14380,0/13900,0=1,03

Планируемые переменные затраты составят 5287,9*1,03=5446,5тыс. рублей.

Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия №3 составит 5446,5+7014,1+64,0=12524,6 тыс. рублей.

Результаты расчетов по мероприятию обобщим в таблице 3.3.3.1

Таблица 3.3.3.1

Технико-экономические показатели эффективности

мероприятия №3 «Установление автоматизированной информационной системы «КАМИС»

№	Показатель	До проведения мероприятия	После внедрения мероприятия	Изменения
				+/-	%
1	Выручка, тыс. руб	13900,0	14380,0	480,0	103,0%
2	Себестоимость, тыс. руб	12302,0	12524,6	222,6	101,8%
3	Стоимость основных фондов, тыс. руб	9981,7	9981,7	-	-
4	Численность работающих, чел.	7	7	-	-
5	Фонд оплаты труда, тыс. руб.	1800,0	1800,0	-	-
6	Прибыль от реализации, тыс. руб.	1598,0	1855,4	257,4	116,1
7	Рентабельность производства, %	12,9	14,8	1,9	Х
8	Рентабельность продаж, %	11,5	12,9	1,4	Х
9	Производительность труда, тыс.руб./чел.	1985,7	2054,0	68,3	103,4
10	Фондоотдача, тыс. руб/тыс. руб.	13,9	14,4	0,5	103,6
11	Средняя заработная плата, тыс. руб/чел.	21,4	21,4	-	-

После проведения мероприятия №3 увеличились основные показатели:

выручка от реализации услуг на 103,0%, прибыль от реализации на 116,1%, рентабельность производства на 1,9 тыс. рублей, рентабельность продаж на 1,4 тыс. рублей. Фондоотдача на 0,5 тыс. рублей, производительность труда на 103,6%.

Можно сделать вывод, что данное мероприятие эффективно для Комитета Культуры.

Сведем все данные по мероприятиям в сводную таблицу.

Таблица 3.3.3.2

Технико-экономические показатели эффективности проекта.

№	Показатель	До проведения мероприятия	Мероприятие № 1	Мероприятие № 2	Мероприятие № 3	После внедрения мероприятий	Изменения
							+/-	%
1	Выручка, тыс. руб	13900,0	800,0	635,0	480,0	15815,0	1915,0	113,8%
2	Себестоимость, тыс. руб	12302,0	396,5	252,0	222,6	13173,1	871,1	107,1%
3	Стоимость основных фондов, тыс. руб	9981,7	-	-	-	9981,7	0	100%
4	Численность работающих, чел.	7	-	-	-	7	0	100%
5	Фонд оплаты труда, тыс. руб.	1800,0	-	-	-	1800,0	0	100%
6	Прибыль от реализации, тыс. руб.	1598,0	403,5	383,0	257,4	2641,9	1043,9	165,3%
7	Рентабельность производства, %	12,9	2,9	2,9	1,9	20,6	7,7	Х
8	Рентабельность продаж, %	11,5	2,1	2,1	1,4	17,1	5,6	Х
9	Производительность труда, тыс.руб./чел.	1985,7	114,3	90,3	68,3	2258,6	272,9	113,7%
10	Фондоотдача, тыс. руб/тыс. руб.	13,9	0,8	0,7	0,5	15,9	2	114,4%
11	Средняя заработная плата, тыс. руб/чел.	21,4	-	-	-	21,4	0	100%

Для контроля эффективности проекта проверим выполнение следующих соотношений между проектными показателями:

- темп роста выручки от реализации 113,8% опережает темп роста себестоимости 107,1%;

- темп роста производительности труда 113,7% опережает темп роста заработной платы 100%;

- показатель эффекта (прибыль от реализации) увеличился на 165,3%;

- показатели эффективности увеличились: рентабельность производства на 7,7тыс. рублей; рентабельность продаж на5,6 тыс. рублей; фондоотдача на 114,4%.

- индекс выручки 1,13 разделенный на индекс численности работников 1,0 равен индексу производительности труда 1,13