3. Фонды социального страхования и методы их формирования

Под фондами социального страхования принято понимать обособленные фонды денежных средств, образованные из обязательных страховых взносов граждан, хозяйствующих субъектов и государства, предназначенные для целевого использования на оказание материальной помощи застрахованному контингенту населения.

Метод формирования страховых фондов, основанный на распределении ущерба, в социальном страховании получил название «pay-as-you-go», т.е. текущие расходы - за счет текущих доходов. В данном случае все получаемые доходы системы социального страхования равны производимым расходам в течение определенного периода времени. При распределении взносы определяются на основе статистических данных о среднем размере ущерба (потерях заработка) в связи с социальными рисками и соотношении между числом застрахованных и вероятных бенефициаров. При необходимости уровень компенсации корректируется в соответствии с финансовыми ресурсами и общественно устанавливаемыми границами стоимости труда.

Метод формирования страховых фондов, основанный на накоплении, имеет несколько названий: «фондированная система» «капитализация», «система индивидуальных накопительных счетов», и подразумевает осуществление социальных выплат из предыдущих накопленных индивидуальных страховых взносов. Данный механизм применяется в основном к долгосрочным видам страхования, например, пенсионному.

3. Различия между социальным страхованием и страхованием

СОЦИАЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ – система мер, направленная на обеспечение социальной защищенности занятого населения от возможного изменения материального или социального положения. Строится на базе отчислений из заработка работника в специальные внебюджетные страховые фонды, которые управляются на трехсторонней основе (представители трудящихся, работодателей и государства).

3. Экономическая природа страховых фондов

Страхованию как самостоятельному элементу финансовой системы присущ ряд характерных особенностей. Экономическая природа страховых фондов неоднозначна и по-разному трактуется в экономической теории, где существуют две альтернативные точки зрения по данному вопросу: амортизационная и перераспределительная.

Первая является исторически более ранней и естественной. Согласно ей страховой фонд имеет амортизационную природу, он обеспечивает восстановление материальных ценностей общества, утраченных вследствие стихийных бедствий, пожаров, аварий и других рисков. Таким образом, страховой фонд является фондом простого воспроизводства. По этой причине затраты на страхование, так же как амортизационные отчисления, изначально относились на издержки производства.

При социализме считалось, что страховые фонды носят исключительно перераспределительный характер, т. е. образуются на основе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода. Это было вполне естественно в условиях монополии государственной собственности на средства производства, когда предприятия не имели необходимости страховать свое имущество.

В условиях рыночной экономики положение изменилось, назрела необходимость включения страхового фонда в число фондов простого воспроизводства.

6.Основные понятия страхования: страхователь, страховщик, страховая сумма, страховая премия, страховая выплата

Страхователь - юридическое или физическое лицо, имеющее страховой интерес

Страховщик - юридическое лицо, имеющее лицензию на право осуществления определенных видов страхования.

Страховая сумма - сумма, в пределах которой Страховщик обязуется выплатить страховое возмещение (страховое обеспечение) по договору страхования.

Страховая премия - плата за страхование, которую Страхователь обязан уплатить Страховщику по договору страхования.

Страховая выплата — осуществление страховщиком выплаты страхового возмещения.

7.Функции страхования в общественном воспроизводстве

Среди функций страхования различают функции:

I) На уровне индивидуального производства, к которому относятся:

1)рисковая функция, которая заключается в переложении фин. последствий определенных рисков на страховые компании

2)предупредительная функция, включающая систему мер предупредительного характера, направленных на снижение вероятности наступления ущерба

3)сберегательная функция выражается в накоплении ден. сумм в течение срока действия договора страхования.

II) на уровне общественного воспроизводства:

1)функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает условия для быстрого восстановления деятельности предприятий, пострадавших в результате страховых случаев

2)функция сокращения гос. расходов заключается в снятии с гос-ва доп. расходов, связанных с покрытием ущерба от застрахованных событий

3) функция стимулирования научно-технического прогресса (НТП) заключается в доп. возможности производителей в целях избежания расходов, покрывающих убытки, связанные с непредвиденными обстоят-вами и позволяющие снизить риск из возникновения

8.Основные предпосылки и принципы страховой деятельности

1. Наличие рискового сообщества – это определённое количество лиц или хозяйственных единиц подверженных одному и тому же риску. Лицо, входящее в рисковое сообщество является потенциальным страхователем для страховой компании;

2. Выплата страхового возмещения только при условии наступления страхового случая;

3. Страхуется только определённый рисковый ущерб, который подлежит денежной оценке. Не страхуются риски, для оценки которых отсутствуют объективные предпосылки.

Принципы страхования:

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой компании и её расходами. Для того, чтобы страховая компания не обанкротилась, её доходы должны балансироваться с расходами.

Принцип случайности, события от которых страхуется, носят случайный и неожиданный характер, в каждом конкретном случае не известно будет ли вообще иметь место данное событие и когда оно наступит. Не страхуются преднамеренно осуществлённые действия (ех: поджог).

9.Понятие риска в страховании и его структурные элементы

Страховой риск — это событие, наступление которого не определено во времени и в пространстве, независимое от волеизъявления человека, опасное и создающее вследствие этого стимул для страхования; это тот риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и размеров возможного ущерба

Страховой риск - понятие, имеющее несколько значений:

• риск - как вероятность наступления события, находящегося вне контроля;

• риск - вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя (застрахованного) в результате страхового случая;

• риск - ответственность страховщика, вид ответственности страховщика;

• риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

В явлении “риск” выделяются следующие элементы, взаимосвязь которых и составляет его сущность:

-возможность отклонения от предполагаемой цели, ради которой осуществлялась выбранная альтернатива;

-вероятность достижения желаемого результата;

-отсутствие уверенности в достижении поставленной цели;

-возможность материальных и др. потерь, связанных с осуществлением выбранной в условиях неопределенности альтернативы.

Важным элементом риска является наличие вероятности отклонения от выбранной цели. При этом возможны отклонения как отрицательного, так и положительного свойства.