80. Правовое положение расчетно-кассовых центров.

Головной расчетно-кассовый центр (ГРКЦ), межрайонный расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр (в дальнейшем именуются РКЦ) являются структурным подраз­делением Банка России, действующим в составе территориаль­ного учреждения Банка России. Создание РКЦ, его реорганиза­ция и ликвидация осуществляются решением Совета директоров Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Типовым положением «О расчетно-кассовом центре Банка Рос­сии», принятым 7 октября 1996 г. № 336, и иными норматив­ными актами Банка России.

Основной целью деятельности РКЦ как структурного под­разделения Банка России, осуществляющего банковские опера­ции с денежными средствами в условиях двухуровневой банков­ской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Россий­ской Федерации.

РКЦ осуществляет свою деятельность на основе федераль­ных законов, указанного Положения и иных нормативных актов Банка России.

Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными ор­ганизациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

РКЦ выполняет следующие функции:

• осуществляет расчеты между кредитными организациями (филиалами);

• осуществляет кассовое обслуживание кредитных организа­ций (филиалов);

• хранит наличные деньги и другие ценности, совершает операции с ними и обеспечивает их сохранность;

• обеспечивает учет и контроль осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспон­дентские счета (субсчета), открываемые кредитным орга­низациям (филиалам);

• обеспечивает учет и контроль осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), от­крываемые кредитным организациям (филиалам);

• осуществляет расчетно-кассовое обслуживание представи­тельных и исполнительных органов государственной вла­сти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, ведение счетов бюджетов всех уровней и органов Федерального казначейства Министерства финан­сов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными за­конами;

• осуществляет обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации;

• обеспечивает защиту ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;

• разрабатывает и представляет в территориальное учреждение Банка России прогноз по эмиссионному результату на пред­стоящий квартал в целом по обслуживаемой территории;

• устанавливает предельные остановки денежной налично­сти в операционных кассах кредитных организаций (фи­лиалов), других юридических лиц и осуществляет опера­тивный контроль за их соблюдением в соответствии с дей­ствующим порядком;

• осуществляет контроль за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организа­циями;

• составляет на основании данных кредитных организаций календарь выдач денег на оплату труда и представляет его в территориальное учреждение Банка России;

• проверяет работу кредитных организаций по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемой клиентуре;

• регулирует обязательные резервы, депонируемые в Банке России, осуществляет контроль за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, проверяет достоверность расчетов обязательных резервов;

• участвует в реализации функциональных задач территори­ального учреждения Банка России:

— в порядке передоверия права по предоставлению банкам кредитов Банка России в установленном порядке;

—по его распоряжению участвует в проведении инспек­ционных проверок кредитных организаций (филиалов), применяет к обслуживаемым кредитным организациям санкции в виде штрафа в соответствии со ст. 75 Феде­рального закона «О Центральном банке Российской Фе­дерации (Банке России)» и др.

Кроме того, дополнительно РКЦ осуществляет транзитные и контрольные операции по расчетам с кредитными организация­ми, расположенными на территории государств, входящих в со­став СНГ, стран Балтии и Грузии; транзитные и контрольные организации по межрегиональным и внутрирегиональным элек­тронным платежам, обеспечивает централизованное экспедиро­вание почтовых расчетно-денежных документов на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях при взаимодействии со специализированными службами доставки; осуществляет денеж­ные расчеты по итогам операций на организованном рынке ценных бумаг и другие операции с ценными бумагами.

РКЦ также обеспечивает учет операций по выпуску и реали­зации облигаций, выплате купонов по облигациям Государст­венных Республиканских внутренних займов, а также иных оп­ределенных ЦБР операций с ценными бумагами.

В соответствии с возложенными на него функциональными задачами РКЦ осуществляет следующие основные операции:

• открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитным организациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетов юридиче­ским и физическим лицам;

• списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кре­дитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

• контроль соблюдения правил и сроков совершения расчетных операций кредитными организациями, другими юридическими и физическими лицами;

• контроль осуществления платежей в пределах средств, имеющихся на счетах кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

• учет списания (зачисления) средств посредством отраже­ния на корреспондентских счетах (субсчетах), расчетных и текущих счетах, счетах МФО, а также других счетах, от­крытых на балансе РКЦ (ЦОУ);

• выверка отражения расчетных операций на корреспон­дентских счетах (субсчетах) и других счетах, открытых на балансе РКЦ (ЦОУ);

• защита расчетно-денежных документов с применением специальных средств;

• прием и выдача ценностей из резервных фондов;

• учет эмиссионных операций;

• прием и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;

• обработка денежной наличности;

• открытие и закрытие ссудных счетов по рефинансирова­нию банков Банком России на основании кредитных до­говоров, заключенных территориальным учреждением Банка России;

• начисление процентов по кредитным операциям, контроль за их своевременным и полным перечислением.

82. кредитные организации: понятие и виды.

Банковская система входит в более общую категорию «кредит­ная система», в которую включается также парабанковская система (специализированные кредитно-финансовые институты — ломбар­ды, пенсионные фонды, накопительное страхование и др.). Само­стоятельная банковская система в России была создана в связи с распадом Союза ССР в начале 1991 г., после принятия 2 декабря, 1990 г. двух Законов РСФСР: «О Центральном банке РСФСР (Бан­ке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Банковская система того периода имела двухуровневую структуру: в первый уровень, по мнению Н.А. Куфаковой, входили Централь­ный банк России, банк внешней торговли (Внешторгбанк) и Сбе­регательный банк; во второй — коммерческие банки различных ви­дов, а также другие кредитные учреждения¹. По мнению Н.И. Хи-мичевой, на одном уровне — Центральный банк РФ, на дру­гом — все остальные банки².

Общими для всех юристов являются утверждения о ведущем положении в банковской системе Центрального банка Российской Федерации (Банка России). Банковская система России не нахо­дится в застывшем состоянии, она продолжает развиваться. Феде­ральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О внесении измене­ний и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской дея­тельности в РСФСР»³ предусматривает несколько иной состав банковской системы России.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации включает в себя: Банк России, кредитные организации (банковские группы), а также филиалы и представительства иностранных бан­ков. В вышеуказанном Законе раскрываются понятия: «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «иностранный банк».

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на ос­новании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. К банковским операциям в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от­носятся:

— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

— размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц во вклады от своего имени и за свой счет;

— открытие и ведение банковских счетов физических и юриди­ческих лиц;

— осуществление расчетов по поручению физических и юриди­ческих лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банков­ским счетам;

— инкассация денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов и кассовое обслуживание физических и юриди­ческих лиц;

— купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналич­ной формах;

— привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

— выдача банковских гарантий;

— осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета.

Кроме банковских операций, для осуществления которых тре­буется лицензия Банка России, кредитные организации вправе осу­ществлять следующие сделки (гражданско-правового характера):

— выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

— приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательства в денежной форме;

— заключать договор о доверительном управлении денежными средствами и иным имуществом;

— осуществлять операции с драгоценными металлами и драго­ценными камнями;

— предоставлять в аренду специальные помещения или находя­щиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

— лизинговые операции;

— оказывать консультационные и информационные услуги. Кредитная организация может быть образована на основе лю­бой формы собственности, но в организационно-правовой форме

(общество с ограниченной ответственностью (ООО), акционерное общество (АО), общество с дополнительной ответственно­стью) — как хозяйственное общество.

Кредитная организация имеет право осуществлять профессио­нальную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с фе­деральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производст­венной, торговой и страховой деятельностью. За осуществление кредитной организацией производственной, торговой или страхо­вой деятельности установлена административная ответственность (ст. 15.26 Кодекса РФ об административных правонарушениях).

Кредитные организации, в свою очередь, подразделяются на две группы — банки и небанковские кредитные организации. Различия между ними определяются объемом и характером выполняемых ими банковских операций.

Банки — это такие кредитные организации, которые имеют ис­ключительное право в совокупности осуществлять следующие бан­ковские операции:

— привлекать во вклады денежные средства физических и юри­дических лиц;

— размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (банковское кре­дитование);

— открывать и вести банковские счета физических и юридиче­ских лиц

Небанковские кредитные организации — это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные бан­ковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России.

Иностранным является банк, признанный таковым по законо­дательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Кредитная организация, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспонден­тов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организа­цией, если это не противоречит федеральному закону.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образова­ния юридического лица, выдаются им самим, судам и арбитраж­ным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, орга­нам государственной налоговой службы и налоговой полиции, та­моженным органам Российской Федерации в случаях, предусмот­ренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора — органам предварительного следст­вия по делам, находящимся в их производстве. Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодейст­вию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Феде­ральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» (часть пятая введена Фе­деральным законом от 7 августа 2001 г. № 121 ФЗ)¹.

За разглашение банковской тайны Банк России, кредитные, аудиторские и иные организации, уполномоченный орган, осуще­ствляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также их должностные лица и их работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным за­коном. В законодательстве, однако, не предусмотрена ответствен­ность кредитных организаций за непредставление справок об опе­рациях и счетах юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридическо­го лица по запросам соответствующих органов государственной власти.

При недостатке средств для осуществления кредитования кли­ентов и выполнения принятых на себя обязательств кредитная ор­ганизация может обращаться за получением кредитов в банк Рос­сии на определяемых им условиях. Кредитные организации по кру­гу совершаемых банковских операций и других сделок, по террито­рии своей деятельности, по организационно-правовой форме, по источникам формирования уставного фонда и иным критериям значительно отличаются друг от друга.

При классификации многочисленных кредитных организаций в юридической литературе называются такие виды, как универсаль­ные (совершающие широкий круг банковских операций и других сделок), специализированные (совершающие какой-то один вид банковских услуг); региональные и общероссийские; акционерные и паевые банки².

Банк России является главным банком Российской Федерации³. С целью осуществления согласованных мер по реализации прави­тельственной социально-экономической политики законодательст­во предусматривает, что председатель Банка России участвует в за­седаниях Правительства РФ, а министр финансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ участвуют в заседаниях Совета директоров Центрального банка РФ с правом совещательного голоса. В настоящее время создан Национальный банковский Совет с целью усиления контроля за деятельностью Банка России.