Контрольні питання

Термін

Визначення

1.Документооборот - Г

А. Перекладання натуральних та трудових вимірників в грошовий

2. Контировка документів - В

Б. Підбір документів в пачки, однорідні за економічним змістом зафіксованих в них господарських операцій

3. Таксування документів - А

В. Вказівка на первинному документі бухгалтерського запису, тобто кореспонденції рахунків за господарською операцією

4.Групування документів - Б

Г. Рух документiв з моменту їх складання або одержання від інших підприємств до їх обробки в бухгалтерії і наступної передачі до архіву

Прибутковий касовий ордер №1 від 15 жовтня

Касиром підприємства отримано від Шпирко Є.О. 500 грн., в погашення заборгованості по внесках до статутного капіталу.

Ордер підписали: головний бухгалтер Пелипенко І.М. та касир Юрчук О.С.

Видатковий касовий

ордер №1 від 16 жовтня

За розпорядженням директора № 3 від 16 жовтня головному інженеру Мешко Павлу Олексійовичу видано в підзвіт для витрат на відрядження 400 грн.

При отриманні грошей пред'явлений паспорт на ім'я Мешко П.О. серії СН № 296525, виданий Подільським РУГУ МВС України по м. Києву 16 липня 1996 р. Ордер підписали: Мешко П.О., директор Сіренко О.О., головний бухгалтер та касир.

Прибутковий ордер №1 від 17 жовтня

Оприбуткування на склад № 1 отриманих від Харченко П.О в погашення заборгованості по внескам до статутного капіталу матеріали на загальну суму 510 грн. в тому числі :

• цвяхи в кількості 2 кг по ціні 5грн. за 1 кг на суму 10грн;

• дошки в кількості 200 м по ціні 2,50 грн. за 1м на загальну суму 500грн.

Матеріали здав на склад засновник підприємства Харченко П.О, прийняв зав. складом Купченко О.О.

Платіжне доручення

№ 31 від 24 жовтня

Перераховано з поточного рахунку підприємства №000607209 в Печерському відділенні Перкомбанку м.Києва, код банку 322130 заводу "Львівмаш" на рахунок №00520311 в Львівському відділенні банку “Аваль” м.Львова, код банку 303120 грошові кошти згідно рахунку-фактури № 35 від 20 жовтня 2005 р. за раніше отримані підшипники в кількості 600 шт., номер підшипників - 2201, ціна за одиницю - 3,50 грн., на загальну суму 2100 грн. В тому числі ПДВ – 350 грн.

Платіжне доручення підписали: директор Сіренко О.О., головний бухгалтер.

Рахунок-фактура № 42 від 24 жовтня

Платник (покупець) : ЗАТ “Колокол”, рахунок №00520311 в Львівському відділенні банку “Аваль” м.Львова, код банку 303120, адреса – м. Львів, вул. Садова, 13;

Постачальник (продавець) : ТОВ “Старт”, рахунок №000607209 в Печерському відділенні Перкомбанку м.Києва, код банку 322130, адреса – м. Київ, вул. Лагерна,46.

Оплата за :

• стіл (артикул 2106) в кількості 10 шт., ціна за одиницю (без ПДВ) 125 грн.;

• стілець (артикул 116) в кількості 20 шт., ціна за одиницю (без ПДВ) 80 грн.;

ПДВ – 20%.

Рахунок-фактуру підписано керівником та головним бухгалтером.

Накладна-вимога на відпуск (внутрішнє переміщення) матеріалів № 1

Відпущено матеріали зі складу № 1 в цех № 2 для виготовлення продукції "Б":

• цвяхи в кількості 1 кг по ціні 5грн. за 1 кг на суму 5 грн.;

• дошки в кількості 50 м по ціні 2,50 грн. за 1м на загальну суму 125 грн.

• підшипники в кількості 100 шт., номер 2201, ціна за одиницю - 3,50 грн., на загальну суму 350 грн.

Вимогу підписали начальник цеху Осика І.О. та нач. відділу постачання Яковенко К.П.

Замовлені матеріали відпущено зі складу № 1 через робітника цеху №2 Філатова П.П. у замовленій кількості.

Матеріали видав зі складу зав. складом Купченко О.О., отримав робітник Філатов П.П.

ТОВСТАРТ

Підприємство, організація

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 12345678

ТОВСТАРТ

Підприємство, організація

“15”_жовтня 2012р.

ПРИБУТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР

К В И Т А Н Ц І Я

до прибуткового касового ордеру № __

Номер

доку­мен­та

Дата

скла­дання

Кореспон-дуючий рахунок, суб­рахунок

Код аналітич­но­го обліку

Сума

Код цільового призна-чення

Прийнято від :

Шпипко Є.О

1

15.01

46

500.00

Прийнято від Шпипко Є.О

Підстава: погашення заборг. По внес до стат. кап.

п’ятсот грн. 00 коп.

Додаток: п’ятсот гривень, нуль копійок

Головний бухгалтер Х

Одержав касир Х

Підстава: Погашення заборгованості по внес до стат кап

п’ятсот грн. 00 коп.

“15” 10 2012 р.

М. П.

Головний бухгалтер Х

Касир Х

Постачальник та його адреса

ТОВСТАТ

Рах. № 42 в банку

в м. __________Київ_____обл. ________________

Вантажовідправник

РАХУНОК-ФАКТУРА

№

від “24” ______11______ 2001 р.

до платіжної вимоги № ______

Склад

№ опер.

Шифр покуп.

Ст. відправлення

Розпорядження про оплату

або відмовлення від акцепту

Платник та його адреса зат Колокол

Рах. № 0052031 в банку Колокол в м._львів_ обл.___львівська

Вантажоодержувач

Ст. призначення

Кількість місць

Вага

Договір-замовлення

Дата відвантаження

Спосіб відправл. та № кв.\накл.

№ від 200__ р.

200__ р.

Доведення

Найменування

Од. вим.

Кількість

Ціна

Сума

стіл

кг

10

125

1250

стілець

кг

20

80

1600

Разом

2000

Разом з пдв

200

Всього до сплати

2200

ВИДАТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР №

1

Число

Місяць

16

10

2012

Кореспондуючий рахунок, субрахунок

Шифр

аналі­тич­ного обліку

Сума

Шифр цільового призначення

1

372

400,00

Видати : Мишко Павло Олексійович

(прізвище, ім’я, по батькові)

Підстава :

Відрядження відповідно до наказу №

________________чотириста_________________ грн. 00 коп.

(прописом)

Додаток _______________________________________________________

Керівник Х Головний (старший) бухгалтер Х

Одержав чотириста грн. 00 коп.

“16 ” 10 2012 р. Підпис Х

За ____________________________________________________________

(найменування, номер, дата та місце видачі документа,

______________________________________________________________

який засвідчує особу одержувача)

Видав касир

СТАРТ

підприємство, організація

Ідентифікаційний код ЄДРПОУ 12345678

Код за УКУД_________________  

Типова форма N М-4

Затверджена

наказом Мінстату України 

від 21.06.96 р. N 193  

Но­мер

доку­мен­та

Дата

скла­­дан­ня

Код вида

опера­ції

Склад

Постачальник

Кореспондуючий

рахунок

Номер супровідного

документа

наймену­ван­­ня

код

рахунок, субраху-нок

код аналітич­­ного обліку

1

16.10.12

1

харченко

346

Акт узгод вартості

Матеріальні

Цінності

Одиниця

виміру

Кількість

Ціна

Сума

Но­мер

пас­пор­та

Порядковий номер

запису за складською картотекою

Найменування, сорт, розмір, марка

Номен­клатур­ний но­мер

код

Найме­ну­вання

за докумен-том

прийнято

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Цвяхи

1234

шт

2

2

500

1000

123

Дошки

м

200

200

1

200

24

Синтетичний рахунок для віднесення зносу по МШП

код

Прийняв купченко Х Здав харченко Х

Друкувати з зворотом без заголовку. Підписи та текст під таблицею друкувати на звороті.