3.2 Направления по снижению задолженности в оао “сбербанк рф»

В условиях перехода к рыночной экономике возрастает роль внутренних факторов, способных вызвать у предприятия финансовые затруднения. Основной из причин являются просчеты в руководстве предприятиями и организациями. Среди первоочередных мероприятий банка следует выделить обновление информации о финансово-экономическом положении клиента, уточнение имущественных обязательств учредителей, вышестоящих организаций данного предприятия. Важным источником получения такой информации является прямой разговор кредитного работника с клиентом. Это не только позволяет получить свежую информацию о финансовом положении клиента, но и прежде всего о его ликвидности, о причинах сложившейся ситуации. Исходя из полученной информации, кредитный работник может разработать эффективный план выхода из нее. К беседе клиент должен подготовиться соответствующим образом и представить последний баланс, справку о состоянии портфеля заказов,   данные   плановых   расчетов   доходов   и   расходов,

прибыли, себестоимости и т.д. Кредитный работник должен уделить особое внимание перепроверке состояния ликвидности! клиента, его платежеспособности. Основанием для объявления клиента банкротом может служить:

- его неплатежеспособность, неспособность клиента выполнить свои текущие обязательства вследствие длительного недостатка платежных средств);

- чрезмерная задолженность клиента перед кредиторами, когда сумма пассивов длительное время и намного превышает сумму активов.

Чтобы выявить действительную ликвидность клиента, необходимо проверить правильность предоставленных им данных. Это является существенной предпосылкой выявления действительного положения. Здесь следует опираться на заключенные клиентом договоры как на основу для возникновения кредиторской и дебиторской задолженности. Кредитный работник должен провести анализ динамики затрат и себестоимости производства, качества управления, степени учета предприятием потребностей и тенденций развития соответствующих рынков, положения клиента по сравнению с позициями его конкурентов. Сберегательный Банк может связаться с другими кредитными институтами, которые также обслуживают данное предприятие. Это позволяет более точно определить общий уровень задолженности клиента. Возможно, что совместно с другими банками будет выработана стратегия мероприятий по выходу из критической ситуации. Если банку на этой стадии удалось узнать, что банкротство клиента неизбежно, то он вынужден предпринять ряд жестких мер:

- блокирование счетов и ценных бумаг клиентов;

- приостановление выполнения всех перечислений;

- приостановление выдачи всех кредитов;

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализ практики кредитования в банке позволил нам сделать ряд выводов:

Во-первых, перед банками стоит сложная задача поиска кредитоспособного заемщика. С одной стороны между банками обострилась конкуренция на рынке кредитных услуг, с другой стороны банки не желая снижать процентные ставки не могут вернуться к докризисным объемам кредитования, соответственно самые доходные активы банка (кредитные) востребованы не в полной мере.

Во-вторых, для повышения доходности кредитных операций банк ввел аннуетентные формы расчетов по процентам, что негативно оценивается потенциальными заемщиками вынужденными в первую очередь погашать проценты по кредиту, а в дальнейшем сумму основного долга.

В-третьих, Сбербанк относится к категории банков требующих наибольший объем документов на получение кредита. Данный подход несомненно является положительным аргументов при проверке уровня кредитоспособности и борьбы с проблемными кредитами, но в условиях финансового кризиса, когда по официальной зарплате круг заемщиков может быть значительно снижен, конкурировать с такими банками как ВТБ, АЛЬФА-БАНК, которые учитывают весь доход Сбербанку будет довольно проблематично.

В последние месяцы правление банка приняло курс на либерализацию требований к заемщикам, но эта либерализация не приведет к увеличению проблемных кредитов только в том случае, если служба безопасности банка и кредитный отдел будут более квалифицированно проводить оценку уровня заемщиков.

Все это указывает на необходимость дальнейшего развития и совершенствования кредитных связей коммерческих банков с населением на основе изучения отечественного и зарубежного опыта. Эффективность проведения кредитной операции во многом зависит от того, насколько эффективна процентная политика банка. Процентную политику банка на практике обычно рассматривают с точки зрения максимизации его доходов. Это может быть достигнуто путем оптимизации спроса и предложения на рынке кредитных услуг, тем более, что банк обладает значительным уровнем ликвидности.

Мы считаем, что устранение вышеперечисленных недостатков может быть за счет:

- диверсификация портфеля активов;

- повышения качества оценки кредитоспособности заемщика;

- лояльности банка к неофициальным доходам заемщика;

- проведение кредитной амнистии,

- реструктуризации задолженности;

- оптимизации процентной политики и переход на дифференцированную процентную ставку.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Абчук В.А. Принятие решений в условиях неполной информации. Л., 2006.

2. Агарков А. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. М.: Информпресс, 2009

3. Адрианов В.Д. Конкурентоспособность России в мировой экономике // Маркетинг 2008. №2. С. 3-19.

4. Азоев Г.Л., Челенков А.П. Конкурентные преимущества фирмы. М.: Новости, 2009.

5. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. М.: Ист-Сервис, 2008.

6. Алешина И.В. Поведение потребителей. М.: Фаир-Пресс, 2008.

7. Альгин А.П. Грани экономического риска. М.: Экономика, 2006.

8. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2007.

9. Балабанов И.Т. Инновационный менеджмент. СПб.: Питер, 2008.

10. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика.2007.

11. Банки и банковское дело /под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2009.

12. Банковское дело /под редакцией Лаврушина О.И. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2008.

13. Банковское дело /под ред. Бабичевой Ю.А. М: Экономика, 2006

14. Белобрагин В.Я. Качество: уроки прошлого и современность. М.: АСМС, 2007.

15. Беляевский И.К. Маркетинговое исследование: Информация, анализ, прогноз. М.: Финансы и статистика, 2010.

16. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. М., БДЦ-Пресс. 2010.

17. Бест М. Новая конкуренция. Институты промышленного развития. М.: ТЭИС, 2008.

18. Бойков А.В., Мельников А.В. Элементы страхового риск-менеджмента. М.: Юнити, 2010.

19. Большой экономический словарь /под ред. А. Н. Азрилияна, М.: Правовая культура, 2008

20. Буянов В.П., Кирсанов К.А., Михайлов Л.М. Рискология. Управление рисками. М.: Экзамен, 2009.

21. Волошин И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы. К.: Эльга, 2007.

22. Вяткин В.Н. и др. Риск-менеджмент. М.: Дашков и К., 2009.

23. Гах В.М. Банковские риски и инвестиционный потенциал России и Краснодарского края /Фундаментальные исследования. 2010. №4.

24. Герчикова И.Н. Менеджмент. М.: ЮНИТИ, 2010.

25. Голубков Е.П. Маркетинговые коммуникации. М.: Финпресс, 2007.

26. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. М.: Экономика, 2010.

27. Грюниг Х., Брайович Братанович С. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. М.: Весь Мир, 2009.

28. Гурков И.Б. Инновационное развитие и конкурентоспособность. Очерки развития российских предприятий. М.: ТЕИС, 2008.

29. Данько Т.П. Управление маркетингом. М.: ИНФРА-М, 2010.

30. Дзарасов С.С. Деятельность банков. Современный опыт США.. М.: Мировая экономика 2008.

31. Дихтяр В.И. Банковские услуги предприятию. Базовые операции. М.: РУДН, 2010.

32. Долан Э.Дж. Деньги, денежное обращение и банковская система. М: Финансы и статистика, 2009.

33. Доронин А.И. Бизнес-разведка. М.: Ось-89, 2009.

34. Друкер П. Задачи менеджмента в 21 веке. М.: Вильямс, 2010.

35. Дубров А.М., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. М.: Экономика, 2010.

36. Жиянов Ш.Э. Современные риски в банковской деятельности /Актуальные проблемы современной науки. М., 2010, №3.

37. Замышляева К.В. Влияние технологических инноваций на традиционные банковские риски /Современные аспекты экономики. М., 2010. №17.

 

Доклад

Уважаемый председатель, члены комиссии, присутствующие!

Актуальность темы дипломной работы определена ролью банковского кредитования в рыночной экономике.

Ключевым каналом продаж кредитов населению и юр.лицам, в отличие от других видов кредитования, являются отделения банков. Поэтому банки с развитой сетью имеют существенное конкурентное преимущество на этом рынке. По данным на 1 июля 2010 года в пятерку лидеров вошли банки, владеющие самыми масштабными розничными сетями: Сбербанк, ВТБ24, Россельхозбанк, Банк Москвы и Росбанк. Их суммарный портфель кредитов наличными составил 55% всего рынка. ОАО «Сбербанк России» является одним из ведущих банков по диверсификации кредитного портфеля. Структура активов Сбербанка России банка представлена в табл 1

Таблица 1- Структура активов Сбербанка России (ОАО), тыс. руб.

Показатель	2007г.	2008год	2009 год	Изменение 2009г. К 2008г.,%
Денежные средства	128 732 504	329 215 224	270 395 815	82,1
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	81 793 071	98 775 211	112 237 721	113,63
Обязательные резервы	56 790 258	7 643 214	40 572 382	530,8
Средства в кредитных организациях	16 631 126	78 200 983	85 334 400	109, 12
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	473 263 870	2 812 259	15 587 505	554,27
Чистая ссудная задолженность	3 988 641 545	5 352 582 554	5 158 029 273	96,37
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	39 768 362	508 832 916	1 075 404 440	211,35
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	12 618 548	22 172 918	38 999 532	175,89
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	163 415 207	269 417 247	289 830 038	107,56
Прочие активы	52 576 372	79 183 053	90 176 101	113,89
Всего активов	4 944 822 057	6 719 019 447	7 096 995 293	105,63

Данные таблицы показывают, что активы Сбербанка России в анализируемом 2009 году по сравнению с 2008 годом увеличились на 105,63 %.

Сбербанк предлагает клиентам дифференцированные кредитные продукты, поэтому и лидирует на рынке розничного кредитования Таблица 2

Таблица 2- Сравнительный анализ объемов кредитования населения

крупнейшими банками

Банки	Кредиты, млн. руб.			Изменения с начала прошлого года			Доля валютных кредитов, %			Доля просроченных кредитов, %
	на 01.01.2009	На 01.01.2010	на 01.01.2009		На 01.01.2010	на 01.01.2009		На 01.01.2010	на 01.01.2009		На 01.01.2010
СБЕРБАНК РОССИИ	1 218 742	1 129 858	29,8%		-10,0%	3,4%		1,9%	2,0%		3,5%
ВТБ 24	316 321	317 282	121,8%		3,9%	22,4%		13,4%	1,2%		2,7%
РОСБАНК	125 736	99 702	36,0%		-20,6%	12,9%		9,6%	6,2%		11,4%
РУСФИНАНС БАНК	78 206	74 667	82,7%		-4,8%	6,2%		3,7%	3,5%		7,2%
УРАЛСИБ	79 828	65 003	33,5%		-17,9%	12,8%		12,1%	4,6%		6,3%

Вопросы проблемных кредитов приобретают особую значимость. Эта проблема в ОАО «Сбербанк России» решается путем проведения амнистии, снижения штрафных санкций и гибкой процентной политики. Общая тенденция по предоставленным кредитным услугам отражена в табл 3

Таблица 3 - Динамика кредитов населению (всего) в ОАО «Сбербанк России»

Показатели	На 01.01.2009г.	На 01.01.2010г.	На 01.01.2011	Изменение 2009г к 2008 г, %	Изменение 2010г к 2009 г, %
Рублевые кредиты, млн.руб.	3183755	3133550	1238878	98,4	0.01
Валютные кредиты, млн. руб.	729347	859529	29998	117,8	0.4
Доля валютных активов, %	19,5	16,7	16.7	85,6	512.6

На фоне роста кредитования физических лиц происходит снижение кредитов юридическим лицам табл 4

Таблица 4 -Динамика кредитов предприятиям и индивидуальным

предпринимателям в ОАО «Сбербанк России»

Показатели	На 01.01.2009 г	На 01.01.2010г.	На 01.01.2011г.	Изменение 2010г к 2009 г, %
1	2	3	4	5
Кредиты предприятиям и индивидуальным предпринимателям, млн. руб.	3134774	4063472	396765	9,8
Кредиты индивидуальным предпринимателям, млн. руб.	91060	100152	90596	90,5
Доля кредитов предприятиям в активах, %	60,6	55,2	51,5	93,3
Доля кредитов индивидуальных предпринимателей в кредитах предприятий, %	2,9	2,5	2,3	92
Доля просроченных кредитов, %	1,0	2,0	3,5	175

При этом в структуре данного вида кредитования приволируют кредиты на срок свыше 3 лет. Рис 1

Рисунок 1– Динамика кредитования юридических лиц по срокам кредитования

Общая структура кредитного портфеля банка представлена на рисунке 2

Таблица 2- Структура кредитного портфеля банка по данным

2010 года

Как видно из таблицы наибольшим спросом пользуются кредиты юридических лиц и потребительские кредиты В заключении проведем корреляционно-регрессионный анализ табл 5, рис.3,4

Таблица 5- Исходные данные корреляционно-регрессионного анализа

Сбербанк РФ
Дата	У- чистая прибыль, млн. руб	Х1- кредитный портфель банка, млн. руб.
01.07.2010	60	5178
01.08.2010	76	5227
01.09.2010	88	5341
01.10.2010	106	5590
01.11.2010	126	5675
01.12.2010	152	5773
01.01.2011	183	5843
01.02.2011	26	5906
01.03.2011	52	5936

Рисунок 3- Временной ряд – чистая прибыль – У

Рисунок 4- Временной ряд - кредитный портфель банка

В результате проведенных расчетов мы получили достоверность наших расчетов составили 95%, преимущественно при левосторонней ассиметрии. табл 6

Таблица 6- Описательная статистика

Описательная статистика
Показатель	У- чистая прибыль, млн. руб	Показатель	Х2- кредитный портфель банка, млн. руб.
Среднее	96,55555556	Среднее	5607,666667
Стандартная ошибка	16,79046614	Стандартная ошибка	97,53916592
Медиана	88	Медиана	5675
Стандартное отклонение	50,37139841	Стандартное отклонение	292,6174978
Дисперсия выборки	2537,277778	Дисперсия выборки	85625
Эксцесс	-0,546278765	Эксцесс	-1,520260477
Асимметричность	0,433750343	Асимметричность	-0,472395005
Счет	9	Счет	9
Уровень надежности(95,0%)	38,71888431	Уровень надежности(95,0%)	224,9257198

Коэффициент регрессии равный 38% говорит о умеренной прямой связи между факторами Таблица 7

Таблица 7- Корреляционная матрица

Корреляционная матрица
	У- чистая прибыль, млн. руб	Х1- кредитный портфель банка, млн. руб.
У- чистая прибыль, млн. руб	1	0,381998967
Х2- кредитный портфель банка, млн. руб.	0,381998967	1

Из таблицы 8 регрессионного анализа зависимости чистой прибыли банка от кредитов видно: значение множественного коэффициента детерминации R²=0,213330995 показывает, что 21,3% общей вариации результативного признака У – прибыли банка объясняется вариацией факторного признака Х₁. Рассчитанный уровень значимости (F – значимость) =0,486828637>0,05. Следовательно, не подтверждается значимость R². Регрессионная зависимость отсутствует. Таким образом, уравнение регрессии имеет вид:

У = 0,113094604*Х +399,3384155

Таблица 8- Регрессионный анализ: зависимость чистой прибыли банка от кредитов

регрессионный анализ – зависимость чистой прибыли от кредитного портфеля
Регрессионная статистика
Множественный R	0,461877684
Стандартная ошибка	51,58808369
Наблюдения	9
Дисперсионный анализ
	df	SS	MS	F	Значимость F
Регрессия	2	4330,23995	2165,12	0,813548	0,486828637
Фактор	Коэффициенты	Стандартная ошибка	t-статистика	P-Значение	Нижние 95%	Верхние 95%
Х- кредитный портфель банка, млн. руб.	0,38 5589147	0,233865183	1,26393	0,253139	-0,27665834	0,867837

Таким образом для совершенствования кредитных операций целесообразно оптимизировать структуру кредитного портфеля.

На основе проведенного исследования мы считаем целесообразно:

Во-первых, перед банками стоит сложная задача поиска кредитоспособного заемщика. С одной стороны между банками обострилась конкуренция на рынке кредитных услуг, с другой стороны банки не желая снижать процентные ставки не могут вернуться к докризисным объемам кредитования, соответственно самые доходные активы банка (кредитные) востребованы не в полной мере.

Во-вторых, для повышения доходности кредитных операций банк ввел аннуетентные формы расчетов по процентам, сто негативно оценивается потенциальными заемщиками вынужденными в первую очередь погашать проценты по кредиту, а в дальнейшем сумму основного долга.

В-третьих, Сбербанк относится к категории банков требующих наибольший объем документов на получение кредита. Данный подход несомненно является положительным аргументов при проверке уровня кредитоспособности и борьбы с проблемными кредитами, но в условиях финансового кризиса, когда по официальной зарплате круг заемщиков может быть значительно снижен, конкурировать с такими банками как ВТБ, АЛЬФА-БАНК, которые учитывают весь доход Сбербанку будет довольно проблематично.

В последние месяцы правление банка приняло курс на либерализацию требований к заемщикам, но эта либерализация не приведет к увеличению проблемных кредитов только в том случае, если служба безопасности банка и кредитный отдел будут более квалифицированно проводить оценку уровня заемщиков.

Все это указывает на необходимость дальнейшего развития и совершенствования кредитных связей коммерческих банков с населением на основе изучения отечественного и зарубежного опыта. Эффективность проведения кредитной операции во многом зависит от того, насколько эффективна процентная политика банка. Процентную политику банка на практике обычно рассматривают с точки зрения максимизации его доходов. Это может быть достигнуто путем оптимизации спроса и предложения на рынке кредитных услуг, тем более, что банк обладает значительным уровнем ликвидности.

провести диверсификацию портфеля активов и кредитов;

повысить качество оценки кредитоспособности заемщика;

необходимо усилить лояльность банка к неофициальным доходам заемщика;

продолжить кредитную амнистию,

продолжить реструктуризации задолженности;

оптимизировать процентную политику и перейти на дифференцированную форму погашения по процентам.

Продолжить практику рассылки писем клиентам банка с предложением кредитных услуг.