Объем переработанного груза

Показатели	2010	2011	2012
Объем груза, всего, в том числе	14841,7	16034,3	18904,2
- наливные	1460,4	1784,6	1437,7
- навалочные	5665,5	5327,8	6589,5
- тарно-штучные	7715,8	8921,9	10877,0

Рассчитаем среднюю доходную ставку для перевозки всех грузов.

, (1.7)

где - средняя доходная ставка,

D – общие доходы,

Q – суммарный грузооборот.

Таким образом, средние доходные ставки для перевозки всех грузов в 2010 и 2011годах составили:

291693/14841,7=19,65 тыс.грн/тыс. т,

251727,7/16034,3= 15,7 тыс.грн/тыс. т,

283107,3/18904,2=14,98 тыс.грн/тыс. т

Для дальнейшего анализа занесём данные в таблицу 1.12

Таблица 1.12

Исходные данные для факторного анализа

Показатели	Условные обозначения	2010	2011	2012	Отклонение к 2011 году	Отклонение к 2012 году	Темп роста к 2011	Темп роста к 2012
Объем груза, тыс. т	Q	14841,7	16034,3	18904,2	1192,6	2869,9	108,04	117,90
Доходы тыс.грн	D	291693	251727,7	283107,3	-39965,3	31379,6	86,3	112,5
Средняя доходная ставка тыс. грн/тыс.т		19,65	15,70	14,98	-3,95	-0,72	79,9	95,4

Формула факторной зависимости общего дохода от грузооборота и доходной ставки выглядит следующим образом:

(1.8)

Проведем факторный анализ для 2010-2011 годов: _(1.9)

_{(1.10) (1.11)}

_{∆ (1.12)}

∆ _(1.13)

Для контроля вычислений составляем баланс факторов, который должен показать равенство между общим отклонением суммарных доходов и суммой влияния всех факторов (средней доходной ставкой и объемом груза).

БФ=-39965.3=-63346.295+23380.995

БФ=-39965.3=-39965.3

Таким образом, доходы порта в 2011 по сравнению с 2010 уменьшились на 39965.3 тыс. грн., или на 13.7%. Это произошло вследствие увеличения объема перегрузки на 8,04% (доходы увеличились на 23380.995 тыс. грн.) и за счёт уменьшения средней доходной ставки на 20.1% (доходы уменьшились на 63346.295 тыс. грн.)

Проведем факторный анализ для 2011-2012 годов: _(1.14)

_{(1.15) (1.16)}

∆ _(1.17)

_{∆ (1.18)}

БФ=31379,6=-13688,64+45068,24

БФ=31379,6=31379,6

Таким образом, доходы порта в 2012 по сравнению с 2011 увеличились на 31379,6 тыс. грн., или на 12.5%. Это произошло вследствие увеличения объема перегрузки на 17,9% (доходы увеличились на 45068,24 тыс. грн.) и за счёт уменьшения средней доходной ставки на 4.6% (доходы уменьшились на 13688,64 тыс. грн.)

Изучим влияние численности работником и их продуктивности на суммарные доходы порта.

_(1.19)

Рассчитаем производительность одного работника в денежном выражении:

, (1.20)

µ - производительность одного работника в денежном выражении,

D - суммарные доходы судоходной компании,

N – численность работников,

- средняя доходная ставка.

Производительность одного работника в денежном выражении в 2010 году равна:

Остальные данные и расчёты сведём в таблицу 1.13.

Таблица 1.13.