9.3. Расчет затрат
1. Расчет затрат на сырье и материалы |
Сумма |
Затраты на сырье и материалы в месяц |
17.136.079 |
2. Затраты на оплату труда рабочих: |
|
• численность персонала - 57 человек; |
|
• среднемесячная зарплата рабочего - 23000; |
|
• фонд заработной платы в месяц |
1.311.000 |
3. Амортизация производственного помещения |
125.000 |
4. Амортизационные отчисления на восстановление основного оборудования |
156.424 |
5. Расходы на электроэнергию |
500.000 |
6. Транспортные расходы |
1.500.000 |
7. Затраты на рекламу |
163.000 |
10. Проценты по кредиту ( 17%) |
1.955.000 |
Итого |
19.846.503 |
Бюджет по прибыли, руб.
Выручка от реализации |
21.670.760 |
Затраты |
19.846.503 |
Чистый доход |
1.824.257 |
Налог на прибыль |
237.153,41 |
Чистая прибыль |
1.587.000 |
Финансовый план проекта, руб.
№ |
Наименование показателя |
2013 г. |
2014 г. |
1 |
Поступление выручки от продажи |
184.224.000 |
260.049.120 |
2 |
Платежи на сторону ВСЕГО: |
166.158.036 |
238.158.036 |
3 |
Баланс платежей |
+18.065.964 |
+21.891.084 |
Анализ суммарных доходов и расходов в связи с проектом доказывает целесообразность его осуществления.
Коммерческая эффективность инвестиционного проекта.
Фi (t) = Пi - Оi
Где,
Пi – приток денежных средств;
Оi – отток денежных средств.
Фi = 21.670.760-19.846.503=1.824.257
Вывод: данный проект является коммерчески эффективным, так как Фi >1.
Бюджетная эффективность инвестиционного проекта.
Проект является бюджетно невыгодным, так как не задействует гос. бюджет.